00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
2月份應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額借方有13000,3月份的增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2024 08/08 14:43
樸老師 
2024 08/08 14:43
?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785042 
2024 08/08 14:56
2月份進(jìn)項(xiàng)稅額借方13000.當(dāng)月要結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅嗎
樸老師
2024 08/08 15:00
如果沒有銷項(xiàng)或者銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)可以不結(jié)轉(zhuǎn)的
84785042
2024 08/08 15:01
就是3月留抵的13000不知道怎么做帳，帶課老師說(shuō)留抵稅額不用寫分錄，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)抵扣，可是到了4月份進(jìn)項(xiàng)稅還是有13000的余額
84785042
2024 08/08 15:04
我沒有結(jié)轉(zhuǎn)，到了3月份就是留抵稅額進(jìn)項(xiàng)13000，3月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，怎樣做帳讓這個(gè)科目沒有余額？
樸老師
2024 08/08 15:10
老師的意思是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用做分錄
不用結(jié)轉(zhuǎn)
銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)再結(jié)轉(zhuǎn)
84785042
2024 08/08 15:17
我明白了2月份進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，不做結(jié)轉(zhuǎn)，留抵了13000，3月份進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額91133.04，銷項(xiàng)發(fā)生額123500.00留抵13000，針對(duì)這筆業(yè)務(wù)怎么結(jié)轉(zhuǎn)，能否寫個(gè)詳細(xì)的分錄
樸老師
2024 08/08 15:19
你的意思是銷項(xiàng)123500
進(jìn)項(xiàng)是91133.04+13000？
84785042
2024 08/08 15:20
是的，就是這個(gè)13000怎么處理
樸老師
2024 08/08 15:27
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)123500
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅123500
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅104133.04
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)101433.04
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅19366.96
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅19366.96
84785042
2024 08/08 15:29
把留抵的直接跟當(dāng)期發(fā)生的進(jìn)項(xiàng)稅額相加？
樸老師
2024 08/08 15:33
對(duì)的
直接相加就可以了
因?yàn)槎际沁M(jìn)項(xiàng)稅額
閱讀 151
描述你的問題，直接向老師提問
581
意見反饋
