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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
以貨物抵銷售回扣，賬務(wù)處理怎么做？
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你好，這個(gè)發(fā)票怎么開(kāi)？你們是哪一方？
2024 08/02 15:03
84784982 
2024 08/02 15:04
沒(méi)有開(kāi)票，我是銷售方
郭老師 
2024 08/02 15:05
你好，兩種做法，一種是贈(zèng)送的產(chǎn)品和你不贈(zèng)送的產(chǎn)品一塊兒確認(rèn)收入，確認(rèn)的時(shí)候只確認(rèn)正常銷售的，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本，按照兩個(gè)一塊結(jié)轉(zhuǎn)。
郭老師
2024 08/02 15:05
還有一種做法就是贈(zèng)送出去的視同銷售。借銷售費(fèi)用
貸庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
84784982
2024 08/02 15:07
之前月份不清楚是用貨抵銷售回扣，現(xiàn)在才說(shuō)明，我把之前做的確認(rèn)收入分錄沖紅了，是不是要把之前月份的成本也相對(duì)應(yīng)沖紅，做更正
郭老師
2024 08/02 15:08
不需要的，成本可以正常結(jié)轉(zhuǎn)。
84784982
2024 08/02 15:08
那我現(xiàn)在是更正一筆做借：銷售費(fèi)用 貸：庫(kù)存商品嗎？
郭老師
2024 08/02 15:13
你好，你按照哪種方法來(lái)的？
視同銷售嗎？
84784982
2024 08/02 15:15
是的，視同銷售來(lái)做
郭老師
2024 08/02 15:16
你好，紅沖收入紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本再做一個(gè)借銷售費(fèi)用貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅的。
84784982
2024 08/02 15:17
好的，謝謝！
郭老師
2024 08/02 15:19
不用客氣，工作愉快
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