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問題已解決
老師，原材料轉(zhuǎn)成本和商品是怎么轉(zhuǎn)的呢？
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借原材料，貸應(yīng)付賬款或者是銀行存款。
借生產(chǎn)成本，貸原材料，
借生產(chǎn)成本，貸制造費(fèi)用，應(yīng)付職工薪酬
借庫(kù)存商品，貸生產(chǎn)成本
2024 07/29 15:54
84784965 
2024 07/29 16:00
老師我們?cè)牧虾芏嗥边€沒回來(lái)，然后也沒有出入庫(kù)的信息，沒有發(fā)票的部分我根據(jù)購(gòu)買材料的流水減去收到發(fā)票部分暫估的。
郭老師 
2024 07/29 16:01
估計(jì)虧大。根據(jù)你倉(cāng)庫(kù)實(shí)際入庫(kù)的。
84784965
2024 07/29 16:01
所以我是不是應(yīng)該 借：生產(chǎn)成本 貸：原材料-收到票部分 原材料-暫估 ？
郭老師
2024 07/29 16:02
原材料寫名字就行，沒有收到發(fā)票的原材料暫估一般是借原材料A材料貸應(yīng)付賬款暫估。
84784965
2024 07/29 16:03
估計(jì)虧大是啥意思？我們公司之前沒人登記出入庫(kù)情況
84784965
2024 07/29 16:04
老師，做賬的時(shí)候原材料不是不設(shè)置二級(jí)科目嗎？
郭老師
2024 07/29 16:07
暫估就可以剛才寫錯(cuò)了。
郭老師
2024 07/29 16:07
誰(shuí)告訴你原材料不設(shè)置二級(jí)科目？你沒有原材料明細(xì)嗎？那你知道你以后領(lǐng)的是哪個(gè)原材料？
84784965
2024 07/29 16:15
原材料明細(xì)在供應(yīng)鏈模塊去查看呀，我賬目就只有原材料一級(jí)科目，然后收到票的就做了采購(gòu)入庫(kù)，從八月開始就根據(jù)實(shí)際收到貨來(lái)做出入庫(kù)，賬上還是暫估原材料，收到發(fā)票的時(shí)候沖了重做，這樣可以嗎老師
84784965
2024 07/29 16:15
之前我聽說(shuō)原材料不設(shè)置二級(jí)科目，就一直沒設(shè)置
郭老師
2024 07/29 16:16
你好，原材料進(jìn)銷存里面去查，或者是你去查明細(xì)賬
可以
84784965
2024 07/29 16:32
那么我轉(zhuǎn)成本的時(shí)候因?yàn)橛性牧虾驮牧蠒汗?，所以要借：生產(chǎn)成本 貸：原材料 原材料-暫估
郭老師
2024 07/29 16:35
記得你自己做就行，你自己能分出來(lái)就行。
84784965
2024 07/29 16:50
那么我原材料暫估這部分，票回來(lái)了就會(huì)沖了做收到票的原材料，我轉(zhuǎn)成本的暫估原材料分錄是不是也要沖呢？
84784965
2024 07/29 16:51
沒收到發(fā)票的原材料暫估應(yīng)該是 ：借原材料 貸應(yīng)付賬款暫估 還是借原材料-暫估 貸：應(yīng)付賬款-暫估呢？
郭老師
2024 07/29 16:52
是的，對(duì)的。之前暫估的從頭到尾全部紅沖再做發(fā)票的。再結(jié)轉(zhuǎn)成本
84784965
2024 07/29 16:53
沒收到發(fā)票的原材料暫估應(yīng)該是 ：借原材料 貸應(yīng)付賬款暫估 還是借原材料-暫估 貸：應(yīng)付賬款-暫估呢？
郭老師
2024 07/29 16:55
借原材料A材料貸應(yīng)付賬款暫估
2024-07-29 16:02
郭老師
2024 07/29 16:55
已經(jīng)回復(fù)過(guò)了，你可以返回去看一下可以嗎？
84784965
2024 07/29 17:03
原材料對(duì)方開專票就是借 原材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 ，但是因?yàn)闆]開票就還沒有進(jìn)項(xiàng)，沒收到發(fā)票但是實(shí)際收到了并且形成了商品的部分，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)怎么辦呢？
郭老師
2024 07/29 17:09
暫估按照不含稅的不就行啦
84784965
2024 07/29 17:12
好的，就是暫估的轉(zhuǎn)成本收到票的時(shí)候都必須把轉(zhuǎn)的成本沖了嗎？有其他方法沒有呢？
郭老師
2024 07/29 17:13
可以只充差額，其他的不變。
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