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你好老師，我們是農(nóng)業(yè)公司，縣政府給撥付的項目資金計入營業(yè)外收入嗎
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你好，縣政府給撥付的項目資金，如果是政府補助性質(zhì)，是計入? 其他收益? ?科目核算的
07/29 09:38
84784947 
07/29 09:43
是政府補助款給建民宿項目，檸檸檬云軟件里面沒有其他收益，只能做營業(yè)外收入，農(nóng)業(yè)公司又把錢打給銅城建設(shè)工程公司，銅城建設(shè)工程公司給農(nóng)業(yè)公司開發(fā)票，我做什么？在建工程嗎
鄒老師 
07/29 09:45
你好，根據(jù)你的描述，是 的
84784947
07/29 09:46
工程完工了轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，次月計提折舊
鄒老師
07/29 09:47
你好，是的，是這樣的?
84784947
07/29 09:48
我確實按這種說法做的，之前另外一個是另一種說法：1、實際收到專項撥款：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
2、撥款項目完成，形成各項資產(chǎn)的部分，按實際成本：
借：固定資產(chǎn)(或其它相關(guān)科目)
貸：銀行存款
同時：
借：其他應(yīng)付款
貸：營業(yè)外收入
同時每月
借： 管理費用-折舊 貸：累計折舊
借：管理費用-折舊（負） 貸：營業(yè)外收入（負）
他這種的可以嗎，感覺復(fù)雜了
鄒老師
07/29 09:50
你好，這個款項是必須? 專款專用? 嗎？?
84784947
07/29 09:57
建民宿的各項支出
鄒老師
07/29 09:58
你好，這個款項是必須 ??？顚Ｓ??嗎？?
?麻煩回答一下，是 ?或者 不是 ?好嗎
84784947
07/29 10:01
是的是的
鄒老師
07/29 10:01
你好，是?？顚Ｓ?，就需要通過? 專項應(yīng)付款? 科目核算的
84784947
07/29 10:02
那沒有這個科目呢
鄒老師
07/29 10:03
你好，你可以在? 其他應(yīng)付款下面 增加明細：其他應(yīng)付款—專項應(yīng)付款? ?科目核算
84784947
07/29 10:11
按這個分錄做嗎
專項撥款：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
2、撥款項目完成，形成各項資產(chǎn)的部分，按實際成本：
借：固定資產(chǎn)(或其它相關(guān)科目)
貸：銀行存款
同時：
借：其他應(yīng)付款
貸：營業(yè)外收入
同時每月
借： 管理費用-折舊 貸：累計折舊
借：管理費用-折舊（負） 貸：營業(yè)外收入（負）
鄒老師
07/29 10:11
你好，每個月折舊的時候，分錄是
借：管理費用等科目，貸：累計折舊
同時 ，借：其他應(yīng)付款，貸：營業(yè)外收入
84784947
07/29 10:13
做完固定資產(chǎn)也是這樣，借：其他應(yīng)付款，貸：營業(yè)外收入，我不太懂
鄒老師
07/29 10:13
你好，這個是對專項應(yīng)付款的沖銷
借：其他應(yīng)付款—專項應(yīng)付款 ，貸：營業(yè)外收入
84784947
07/29 10:20
我做的圖片里的可以不
鄒老師
07/29 10:21
你好，把我圈住的這個分錄? 刪除，就對了?
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