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實(shí)務(wù)
問題已解決
股東借款無償提供貸款服務(wù)，為什么是視同銷售涉及到增值稅的風(fēng)險(xiǎn)呢？
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借款需要約定利息
無嘗涉及到贈(zèng)送
贈(zèng)送需要視同銷售的
07/20 12:34
84785006 
07/20 12:35
那這塊涉及到增值稅的部分就是要約定利息這塊的增值稅是吧
郭老師 
07/20 12:42
對(duì)的
是利息的增值稅貸
84785006
07/20 12:47
那老師公司和公司之間，
公司和員工之間，
公司和股東之間
分別產(chǎn)生的借款，如果都是簽訂的零利息合同借出款項(xiàng)的話，這幾種情況的利息增值稅都是會(huì)核定利息并根據(jù)貸款服務(wù)來繳納增值稅的么？
郭老師
07/20 12:49
個(gè)人借給企業(yè)的錢可以不用利息，不用視同銷售，
但是企業(yè)借給個(gè)人的或者企業(yè)借給企業(yè)的都需要
84785006
07/20 12:51
之前的這種情況都沒有按照利息來繳納增值稅何開具相應(yīng)發(fā)票。喜歡個(gè)怎么辦？
郭老師
07/20 12:52
你們現(xiàn)在能補(bǔ)上利息嗎？就是在合同里面約定好了利息，把增值稅補(bǔ)上。如果不能的話，那你就走視同銷售這一條
84785006
07/20 13:00
我看政策有一條寫的 符合條件的小規(guī)模借款免征增值稅 是什么意思
84785006
07/20 13:01
合同都是前兩年簽訂的 也都是小金額 且時(shí)間都是幾個(gè)月的那種 ，應(yīng)該是補(bǔ)不上利息 何開具發(fā)票了 像這種情況是您說的要視同銷售么？具體怎么視同銷售
郭老師
07/20 13:03
那個(gè)政策截圖看下的
借銷售費(fèi)用
貸其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
84785006
07/20 13:06
您下面這個(gè)是給寫的賬務(wù)處理么？主要像前兩年的這些借款，我視同銷售的話 我現(xiàn)在是需要自己核定一個(gè)利率么？這個(gè)利率怎么定不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)？我需要補(bǔ)開這個(gè)發(fā)票 來補(bǔ)交這個(gè)增值稅？
郭老師
07/20 13:12
他享受的是小規(guī)模月銷售額10萬，季度銷售額30萬的免稅政策。
郭老師
07/20 13:12
利率可低可高，這個(gè)不影響，一般稅務(wù)局不查這個(gè)的。
84785006
07/20 13:14
不管高還是低 都得視同銷售來補(bǔ)征收增值稅 您說的稅務(wù)局會(huì)管企業(yè)證沒證，但是不管征的利率高還是低是吧？
郭老師
07/20 13:17
是的對(duì)的，是這個(gè)意思的。
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