00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我暫估原材料入庫(kù)一批分錄是這樣子，分錄寫(xiě)對(duì)了嗎？ 借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商名稱(chēng) 我收到供應(yīng)商發(fā)票時(shí)怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，紅字沖回暫估，同時(shí)按發(fā)票金額，借原材料，應(yīng)交增值稅，貸應(yīng)付賬款～供應(yīng)商
2024 07/18 17:39
84784955 
2024 07/18 17:44
問(wèn)題是，我暫估入庫(kù)的這些原料已經(jīng)直接領(lǐng)用到生產(chǎn)車(chē)間去用了，那后面我紅沖暫估，然后再重新記賬原材料入庫(kù)的話(huà)，會(huì)不會(huì)對(duì)前面領(lǐng)料到生產(chǎn)車(chē)間的這個(gè)動(dòng)作有影響？
小林老師 
2024 07/18 17:46
那就非進(jìn)項(xiàng)稅差額也調(diào)整成本
84784955
2024 07/18 18:02
那就非進(jìn)項(xiàng)稅差額也調(diào)整成本
這個(gè)的分錄怎么寫(xiě)呢？
小林老師
2024 07/18 18:14
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或以前年度損益調(diào)整，貸原材料（正負(fù)）
84784955
2024 07/18 18:23
如果記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就用正數(shù)，如果記以前年度損益調(diào)整就用負(fù)數(shù)，是嗎？
小林老師
2024 07/18 18:27
不是，影響當(dāng)年用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，±是看發(fā)票與暫估金額差異
84784955
2024 07/18 18:35
暫估數(shù)比實(shí)際發(fā)票數(shù)多就用負(fù)數(shù)，暫估數(shù)比實(shí)際發(fā)票數(shù)少就用正數(shù)，是嗎？
小林老師
2024 07/18 18:36
是的，你的理解非常正確
84784955
2024 07/18 18:41
我是猜的
小林老師
2024 07/18 18:44
就是這樣理解的，沒(méi)問(wèn)題
84784955
2024 07/18 19:14
好的，謝謝老師
小林老師
2024 07/18 19:14
客氣，非常榮幸能夠給您支持
閱讀 113
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
2246
意見(jiàn)反饋
