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實(shí)務(wù)
问题已解决
5月匯算清繳 繳納了2萬企業(yè)所得稅,這分錄怎么做呢,是不是在4月就得做一筆什么。完整的分錄請老師寫下
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借利潤分配為,分配利潤,
貸應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款
5月份做就可以的。這個是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做賬。
2024 07/15 15:23
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2024 07/15 15:27
借所得稅費(fèi)用, 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅,這邊分錄一般用在什么情況下,是不跨年當(dāng)月的嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/15 15:29
你好當(dāng)年計(jì)提當(dāng)年的
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2024 07/15 15:42
因?yàn)槿ツ晡彝浗Y(jié)轉(zhuǎn)本年利潤這分錄,現(xiàn)在做這筆借利潤分配為,分配利潤,
貸應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款,會導(dǎo)致我報表不吻合嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/15 15:44
你好那個科目沒有結(jié)轉(zhuǎn)的
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2024 07/15 15:58
有幾年都沒結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤, 到利潤分配中,那現(xiàn)在5月可以寫借所得稅費(fèi)用, 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè),我擔(dān)心 若是寫借利潤分配為,分配利潤,
貸應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅,會不會資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表不銜接呢 不太懂
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/15 15:59
可以的,有影響的。然后,你把本年利潤再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配,未分配利潤就行。
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2024 07/15 16:01
如果我先計(jì)入所得稅,等這次報完稅,在修改可以嗎。計(jì)入所得稅費(fèi)用 應(yīng)該不影響報表吧
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/15 16:02
可以的,這個不影響的。
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2024 07/15 16:15
計(jì)提增值稅 可以把不同稅率增值稅合并一起計(jì)提到一筆分錄嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/15 16:20
?是的對的是的對的
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