免费问答

您的社保費(fèi)計(jì)提分錄不太準(zhǔn)確。正確的計(jì)提社保費(fèi)的分錄應(yīng)該是： 借：管理費(fèi)用 - 社保費(fèi) 1066.41 貸：應(yīng)付職工薪酬 - 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 1066.41 計(jì)提及發(fā)放工資的分錄中，第一個(gè)分錄“貸”方的其他應(yīng)收款 - 個(gè)人社保的金額應(yīng)該是 468.59 ，而不是 468.51 。同時(shí)，第二個(gè)發(fā)放工資的分錄中，支付的庫存現(xiàn)金金額應(yīng)該與應(yīng)付職工薪酬 - 工資的金額 3993.48 一致，而不是 3993.49 。 修改后的正確分錄如下： 計(jì)提及發(fā)放工資： 借：管理費(fèi)用 4462 貸：其他應(yīng)收款 - 個(gè)人社保 468.59 應(yīng)付職工薪酬 - 工資 3993.41 借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 3993.41 貸：庫存現(xiàn)金 3993.41