免費(fèi)問答

1他們作為開票方13個(gè)點(diǎn)的銷項(xiàng)去抵扣1個(gè)點(diǎn)的進(jìn)項(xiàng)，對(duì)嗎？我們?cè)偕Y源(是屬于我們鑄鋼廠里的又一個(gè)再生資源公司）就是說人家還沒給批呢，所以我們現(xiàn)在還不能進(jìn)行反向開票呢，老師你看看我說的對(duì)嗎？個(gè)人賣給我們反向開票的公司，這個(gè)反向開票的公司再賣給我們單位的鑄鋼廠，反向開票單位可以抵扣1個(gè)點(diǎn)的增值稅，然后它賣給我們的鑄鋼廠應(yīng)交13個(gè)點(diǎn)稅，相當(dāng)于中間交了12個(gè)點(diǎn)的稅嗎？

3.我們鑄鋼廠需要給我們反向開票的這個(gè)公司幾個(gè)點(diǎn)的稅？麻煩老師分幾種情況幫我詳解一下，謝謝

您好，1.反向開票如果開的專票是可以抵的，《方案》提出的推廣“反向開票”是否具備增值稅抵扣功能尚不明確。 2.是的，賣給我們的鑄鋼廠應(yīng)交13個(gè)點(diǎn)稅，相當(dāng)于中間交了12個(gè)點(diǎn)的稅 3.鑄鋼廠拿到多少發(fā)票就付多少錢給反向開票的公司，開13%就會(huì)支付13%的增值稅

1.若進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣不白開了嗎？2.得確保能抵扣的情況，才表示反向開票的公司交了12個(gè)點(diǎn)的稅，對(duì)嗎？3就是說如果我們的鑄鋼廠是求這個(gè)有資質(zhì)的公司來開票的，若能抵扣的情況，起碼得給人家反向開票的公司(13-1)=12個(gè)點(diǎn)的稅，對(duì)嗎？

您好，1.不能扣進(jìn)項(xiàng)但能稅前扣除呀，政策會(huì)有的 2.反向開票的公司交了12個(gè)點(diǎn)的稅，是的 3.是的，我也這么理解

老師這個(gè)匯算清繳不是被開票的自然人次年3.31日前到稅務(wù)局自行辦理匯算清繳嗎？那么是怎么稅前扣除的呢？

您好，不是的，個(gè)體才次年3.31日前到稅務(wù)局自行辦理匯算清繳 2.財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得這個(gè)不用匯繳的。 自然人個(gè)人給公司代開發(fā)票，公司支付報(bào)酬費(fèi)用，除涉及經(jīng)營(yíng)所得之外，公司都負(fù)有代扣代繳個(gè)人所得稅的義務(wù)。 政策依據(jù)：國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第61號(hào)第四條規(guī)定， 實(shí)行個(gè)人所得稅全員全額扣繳申報(bào)的應(yīng)稅所得包括：勞務(wù)報(bào)酬所得；稿酬所得；特許權(quán)使用費(fèi)所得；利息；財(cái)產(chǎn)租賃所得；財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得。 3.公司取得個(gè)人的發(fā)票，代扣代繳個(gè)稅后就可以入成本費(fèi)用了呀

老師我看網(wǎng)上說反向開票這個(gè)，的確是需要出賣人在次年3.31日前由出賣人自行到當(dāng)?shù)囟悇?wù)局去匯算清繳，您說的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得我沒明白是什么意思？是反向開票相當(dāng)于個(gè)人把財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給買方了嗎？

您好，網(wǎng)上說反向開票是按個(gè)體來匯繳個(gè)稅呀，有沒有文號(hào)分享一下呀 2.反向開票相當(dāng)于個(gè)人把財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給買方，是的，我是這么理解的

1.網(wǎng)上視頻，反向開票時(shí)按個(gè)體來匯算個(gè)稅是季度交稅時(shí)吧，但是匯算清繳應(yīng)該不是吧2.老師我還要和你說個(gè)事，我那天不說要去那個(gè)商業(yè)的公司記賬嗎，但是我又一想，那被錄用的幾率不是很大，我合計(jì)不行就再過幾個(gè)月吧，現(xiàn)在公司反向開票一崗兩個(gè)人，由于我坐的位置在過泵那屋(我合計(jì)財(cái)務(wù)那個(gè)屋5個(gè)人呢，那才兩三個(gè)人）結(jié)果領(lǐng)導(dǎo)安排另一個(gè)人(和我一個(gè)崗的）做，

而讓我?guī)捅梅?我問我們這邊負(fù)責(zé)人時(shí)她說以后有可能讓我回皮，我不知道具體啥意思，是讓我做這個(gè)崗還是只是幫泵房的人）現(xiàn)在合同這塊只是讓我制作照片，說以后散戶拿回來(之前不走有資質(zhì)那個(gè)公司反向開票嗎)再讓我管那的合同，現(xiàn)在開始做的是自采，你說對(duì)于我的現(xiàn)狀是先盡管他們安排等實(shí)在和應(yīng)聘時(shí)候說的不一致就走還是不合理就和總監(jiān)提？

我合計(jì)如果這還行就干到年末，平時(shí)有空多學(xué)習(xí)，等年初招聘的多了再找個(gè)記賬，老師你說我現(xiàn)在只有代賬公司半年多的經(jīng)驗(yàn)直接去那種簡(jiǎn)單的商業(yè)企業(yè)做主管能做了嗎？我感覺如果在這個(gè)公司晉升的機(jī)會(huì)很小，管做賬報(bào)稅的都是49.50這樣的年齡的，他們不走公司也不會(huì)攆，一來他們對(duì)公司業(yè)務(wù)熟，二來他們到年齡去哪都不能給交保險(xiǎn)，只能選擇在原來單位，你說對(duì)嗎？

其實(shí)那個(gè)總監(jiān)之前我去他辦公室他還說要給我們反向開票組挪到小賣店那屋辦公呢，我想應(yīng)該是咱們那院負(fù)責(zé)人不同意，掛著讓我們這些財(cái)務(wù)在泵房那兩個(gè)人休息或者有事時(shí)候幫泵房呢，現(xiàn)在那天總監(jiān)開會(huì)當(dāng)我和那個(gè)主管的面說讓我主要幫泵房，讓主管倒下來手做主要的事，而且我感覺他們財(cái)務(wù)分工這塊也不是很明確

我是新去的說是把注冊(cè)平臺(tái)的活(之前是我們反向開票組的組長(zhǎng)做的)你說人家不說讓我干我也不好意思說我做怎么怎么的，然后那個(gè)負(fù)責(zé)人也不管，她一天就在她自己屋不抬頭的忙

還有一個(gè)事，那天我不和你說了嗎，自從和我一個(gè)崗的來，總監(jiān)就不太重視我了，我不知道是不是因?yàn)槲耶?dāng)時(shí)應(yīng)聘時(shí)和他提以后能不能接觸到做賬，而且和我一個(gè)崗的人和總監(jiān)的辦公室的助理做一個(gè)地方的通勤車(那邊的通勤上只有三四個(gè)人)有這個(gè)原因總監(jiān)怕如果這個(gè)新來的不干了，那邊人少，不開通勤的話他的助理就會(huì)辭職

您好，1.個(gè)體是季度預(yù)繳申報(bào)B表，年度3.31前匯繳申報(bào)C表， 2.挺好的呀，2個(gè)一個(gè)辦公室，說明這個(gè)崗位重要 3.小公司的主管能勝任的 4.總監(jiān)他看得遠(yuǎn)，也需要有能力的人來幫助他，您只管優(yōu)秀自已，

就是說在這個(gè)公司想學(xué)做賬我看有點(diǎn)難，包括這邊的負(fù)責(zé)人她雖然52了，有的地方也得問主管，她也不想讓下邊財(cái)務(wù)助理們太會(huì)了，只有一個(gè)49的做應(yīng)該是一部分賬，2老師為啥我們總監(jiān)說蓋公司公章的合同為啥讓業(yè)務(wù)員作廢也不讓人消毀呢？

那機(jī)會(huì)還是有的哇，她們快退休了。蓋公司公章的合同當(dāng)然要保留不能隨意銷毀 的，跟我們作廢的發(fā)票一樣，