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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師，原材料發(fā)票未到，當(dāng)月做暫估入庫，并且當(dāng)月領(lǐng)用了，次月收到發(fā)票時怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借原材料
貸應(yīng)付賬款
借原材料負(fù)數(shù)
貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)
2024 06/25 09:49
84785014 
2024 06/25 09:53
老師，你上面的是收到發(fā)票的分錄，下面是沖回上月暫估的，暫估的和發(fā)票的數(shù)一樣也是沒問題的吧
樸老師 
2024 06/25 09:56
嗯
就是這樣做分錄的
84785014
2024 06/25 10:07
好，因?yàn)榍叭螘?jì)做了一筆其他應(yīng)收款-法人500萬，實(shí)收資本500萬，而這沒有實(shí)繳，但這筆賬已經(jīng)掛了5年了，這要怎么處理，還是不處理呢
樸老師
2024 06/25 10:08
讓法人實(shí)繳吧
這個得實(shí)繳了
84785014
2024 06/25 10:20
不是可以到7年或者8年再實(shí)繳吧
樸老師
2024 06/25 10:27
你上面做了這種分錄了沒法后面實(shí)繳
84785014
2024 06/25 10:40
為什么后面沒法實(shí)繳了，那要怎么做呢，現(xiàn)在也沒那么多錢實(shí)繳啊
樸老師
2024 06/25 10:46
那就做相反分錄吧
稅局不找就沒事
84785014
2024 06/25 10:55
可以做嗎，稅局如果找來怎么辦呢
84785014
2024 06/25 10:59
還有其他應(yīng)付款-法人200萬，是日常付工資的，還是一些其他的都做在這個科目里，并沒有從銀行存款出，這些賬又要怎么處理呢，也是上任會計(jì)留下來的，如果我不做處理可以嗎
樸老師
2024 06/25 11:02
之前繳納印花稅了嗎
84785014
2024 06/25 11:13
實(shí)收資本嗎，沒繳，實(shí)收資本的印花稅怎么繳納
樸老師
2024 06/25 11:14
同學(xué)你好
自己電子稅局里面申報的哦
沒交那你直接沖減上面實(shí)收資本的分錄
84785014
2024 06/25 11:27
好，不沖會有影響嗎
樸老師
2024 06/25 11:29
同學(xué)你好
有的
稅局會查的
84785014
2024 06/25 11:51
為什么沒交印花稅，可以沖減
樸老師
2024 06/25 11:52
你交了再沖減等你再實(shí)收的時候還得再交
印花稅又不退
84785014
2024 06/25 12:30
哦，實(shí)收資本的印花稅是怎么算的，聽別人說做了實(shí)收資本是不能輕易改的
樸老師
2024 06/25 12:32
五百萬的萬分之五
有減半征收就是萬分之2.5
84785014
2024 06/25 14:36
好，還有其他應(yīng)付款-法人200萬，是日常付工資的，還是一些其他的都做在這個科目里，并沒有從銀行存款出，這些賬又要怎么處理呢，也是上任會計(jì)留下來的，如果我不做處理可以嗎
樸老師
2024 06/25 14:39
同學(xué)你好
這個不可以的
要沖減了其他應(yīng)付款
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