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问题已解决
老師,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,這個(gè)科目什么情況需要用到哈?
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收到專票,沒有勾選認(rèn)證
2024 06/20 15:38
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2024 06/20 15:45
老師,我采購(gòu)或者有成本進(jìn)來,直接記到進(jìn)項(xiàng)稅額了,開了銷售發(fā)票就有銷項(xiàng)稅額,再交增值稅勾選進(jìn)項(xiàng)之后:借:銷項(xiàng)稅額
貸:進(jìn)項(xiàng)稅額
轉(zhuǎn)出未交增值稅
借:轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交-未交增值稅
交稅的時(shí)候
借:未交增值稅
貸:銀行存款
老師,我沒有用到那個(gè)科目呢,是我哪個(gè)步驟不對(duì),還是哪個(gè)步驟少了?
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/20 15:47
當(dāng)月取得發(fā)票,當(dāng)月認(rèn)證了,可直接按你的分錄處理,是沒問題的
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/20 15:47
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是當(dāng)月不認(rèn)證勾選,下個(gè)月或下下個(gè)月勾選抵扣,才用
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2024 06/20 16:05
老師,我有當(dāng)月沒認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng),但是也沒有用到那個(gè)科目,我們這邊的會(huì)計(jì)說也可以不用
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/20 16:07
是的,也可以不用的??烧J(rèn)證時(shí),直接借進(jìn)項(xiàng)
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2024 06/20 16:11
需要勾選的時(shí)候再直接:
借:銷項(xiàng)稅額
貸:進(jìn)項(xiàng)稅額
轉(zhuǎn)出未交增值稅
借:轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交-未交增值稅
交稅的時(shí)候
借:應(yīng)交-未交增值稅
貸:銀行存款
這樣可以嗎
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/20 16:18
可以的,以上的分錄,可以
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