當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
公司一般人。是做眼部護(hù)理的,購進(jìn)化妝品,送給來店里的客戶,專票能抵扣增值稅嗎
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答你好!這個(gè)可以抵扣,但是送人要視同銷售
06/03 08:12
84785027
06/03 08:12
分錄怎么做呢?
宋生老師
06/03 08:12
你好!借銷售費(fèi)用 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
84785027
06/03 08:15
會(huì)計(jì)做賬后。報(bào)稅就按無票收入申報(bào)增值稅吧
宋生老師
06/03 08:15
你好!是的,就是這樣了
84785027
06/03 08:17
那都是個(gè)人來店里,用給他們開發(fā)票嗎?比如護(hù)理一次1000.還贈(zèng)送化妝品一套,怎么開發(fā)票?是直接開服務(wù)費(fèi)1000.還是?
宋生老師
06/03 08:17
你好!你如果想看上去都正規(guī)一點(diǎn),
建議你服務(wù)和貨物都開,然后開打折的發(fā)票。
84785027
06/03 08:19
怎么開,一張票兩個(gè)項(xiàng)目。一個(gè)銷售服務(wù)1000.一個(gè)折扣200(就是化妝品的金額)
宋生老師
06/03 08:20
你好!是的。這樣折扣后的總價(jià)1000.就都有發(fā)票,而且合規(guī)合法合理
84785027
06/03 08:22
那按照多少確認(rèn)收入呢,1000+200=1200
?
宋生老師
06/03 08:22
你好!按1000確認(rèn)收入了
84785027
06/03 08:26
嗯,打了商業(yè)折扣。而不是現(xiàn)金折扣。
等于客戶付1000,
比如購進(jìn)化妝品為150賣150的折扣也行
賣200的折扣也行是吧
這樣進(jìn)項(xiàng)稅額也能抵扣了
宋生老師
06/03 08:26
你好!是的,就是你理解的這樣。
商業(yè)折扣,折扣后1000.跟你賬上也能對(duì)上
84785027
06/03 08:28
客戶辦理護(hù)理的充值卡,怎么入賬。真正消費(fèi)時(shí)候又如何入賬
宋生老師
06/03 08:31
你好!借銀行存款 貸預(yù)收賬款
借預(yù)收賬款,貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅
84785027
06/03 08:34
如果憑入場(chǎng)券可以免費(fèi)護(hù)理,那又怎么入賬呢?
宋生老師
06/03 08:35
你好!這個(gè)對(duì)于公司,是視同銷售。
一樣的,借銷售費(fèi)用 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
閱讀 10604