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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，企業(yè)清算所得稅申報(bào)的資產(chǎn)處置損益明細(xì)表和負(fù)債清償損益明細(xì)表都是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表的哪些數(shù)據(jù)填寫(xiě)的
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你好！這個(gè)不是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表來(lái)的，是看你實(shí)際的處置。比如處置了固定資產(chǎn)
2024 05/29 10:07
84785044 
2024 05/29 10:14
賬上沒(méi)有固定資產(chǎn)。有流動(dòng)資產(chǎn)是實(shí)收資本金100萬(wàn)，還有盈余公積50萬(wàn)，未分配利潤(rùn)是2.3萬(wàn)，這些數(shù)據(jù)最后清算的話(huà)怎么填報(bào)這兩個(gè)表呢
宋生老師 
2024 05/29 10:19
你好，你這個(gè)現(xiàn)在不干了，要注銷(xiāo)嗎
注銷(xiāo)的話(huà)，盈余公積和未分配利潤(rùn)都要交個(gè)稅，然后分走。
實(shí)收資本可以直接退回
84785044
2024 05/29 10:24
是要注銷(xiāo)，盈余公積和未分配利潤(rùn)數(shù)字處理掉的話(huà)就可以注銷(xiāo)對(duì)吧，這企業(yè)是法人股，分紅的話(huà)沒(méi)有個(gè)稅吧
宋生老師
2024 05/29 10:26
你好，法人股分紅沒(méi)有個(gè)稅。
84785044
2024 05/29 10:29
老師，企業(yè)清算所得稅，如果沒(méi)有收益，負(fù)債也清償不了的話(huà)，那負(fù)債清償損益明細(xì)表的賬面價(jià)值、計(jì)稅基礎(chǔ)、清償金額怎么填，加入負(fù)債是2萬(wàn)的數(shù)
宋生老師
2024 05/29 10:30
你好，賬面2萬(wàn)，計(jì)稅0，清償0
84785044
2024 05/29 10:40
如果流動(dòng)資金是100萬(wàn)的實(shí)收資本不退回，那資產(chǎn)處置損益明細(xì)表的賬面、計(jì)稅基礎(chǔ)、可變現(xiàn)價(jià)值、資產(chǎn)處置損益都怎么填
宋生老師
2024 05/29 10:41
你好！這個(gè)你要注銷(xiāo)必須要退回啊
84785044
2024 05/29 10:45
沒(méi)做過(guò)注銷(xiāo)，不太懂老師，注銷(xiāo)的話(huà)這些數(shù)據(jù)必須要處理對(duì)吧，要是虧損的話(huà)，實(shí)收資本歸還不了就不用處理是嗎
宋生老師
2024 05/29 10:48
你好，是的。注銷(xiāo)的時(shí)候，實(shí)收資本里面沒(méi)有虧完的部分可以直接退回。
84785044
2024 05/29 10:49
好的，謝謝老師的耐心解答
宋生老師
2024 05/29 10:51
你好，不用客氣的了。
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