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問(wèn)題已解決
老師，申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，職工薪酬的帳載金額，實(shí)際金額，稅收金額，分別怎么填寫(xiě)呢？
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是職工薪酬明細(xì)表中，就是賬載金額就是你們計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬；實(shí)際金額就是發(fā)放的應(yīng)發(fā)工資，稅收金額就是你們申報(bào)的個(gè)稅的應(yīng)發(fā)工資數(shù)據(jù)
05/28 22:58
84785018 
05/28 23:03
老師，哪種情況計(jì)提工資和實(shí)發(fā)不一樣呢？
小鎖老師 
05/28 23:04
比如計(jì)提是本月，發(fā)放是下月，或者拖欠幾個(gè)月不發(fā)放
84785018
05/28 23:05
老師，再請(qǐng)問(wèn)下，我們12月的工資都是次年1月計(jì)提并發(fā)放，那我本年度的帳載金額實(shí)際就是2022.12-2023.11月的工資，這個(gè)情況該如何申報(bào)帳載金額和實(shí)際金額呢？
小鎖老師
05/28 23:06
那這個(gè)的話，張載就是2022.12-2023.11月的工資? 實(shí)際就是發(fā)放
84785018
05/28 23:08
我就是擔(dān)心會(huì)不會(huì)有影響??？因?yàn)樯陥?bào)所屬期是2023.1-2023.12
小鎖老師
05/28 23:11
這個(gè)是不會(huì)的哈，您好
84785018
05/29 10:12
老師，我們的社保都是當(dāng)月繳納，意味著12月的工資還沒(méi)有計(jì)提發(fā)放，就已經(jīng)繳納12月社保了，申報(bào)時(shí)社保欄目的帳載金額是不是就是計(jì)提金額，實(shí)際金額就是實(shí)際繳納金額？這樣的話實(shí)際金額比帳載金額大，會(huì)涉及到調(diào)減哦？
小鎖老師
05/29 10:50
你只要在次年5月之前發(fā)放了的話，這個(gè)就不需要調(diào)整
84785018
05/29 21:35
老師，能解釋一下嗎，我有點(diǎn)不太懂
小鎖老師
05/29 21:36
就是比如你集體了12個(gè)月，但是年末沒(méi)發(fā)完，次年5月前發(fā)完，就可以全部扣
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