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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,我公司幫非公司員工李敏代扣代繳社保(企業(yè)部分與人個(gè)部分都?xì)w這人自己承擔(dān)一共1300元),公戶代扣代繳李敏社保1300元,李敏個(gè)人打款到公司公司1300元。請(qǐng)問分錄應(yīng)怎么寫?
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同學(xué),你好
1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
個(gè)人承擔(dān)的企業(yè)部分
借:銀行存款
貸:營(yíng)業(yè)外收入
2024 05/26 16:00
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84784950 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 05/26 16:03
老師,您不用寫這么復(fù)雜,你這寫的我搜到了的。首先這非公司員工李敏我公司沒有跟他發(fā)工資,您只用教我寫上面的分錄 第一步 公司公戶代扣代繳社保給社保局1300元 怎么寫分錄 ?第二步 李敏 把這公司繳納的1300元個(gè)人打款到公司公戶又怎么寫分錄?
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/26 16:04
?公司公戶代扣代繳社保給社保局1300元
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金? ?1300
?李敏 把這公司繳納的1300元個(gè)人打款到公司公戶又怎么寫分錄?
借:銀行存款1300
貸:營(yíng)業(yè)外收入
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
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2024 05/26 16:08
老師,因?yàn)楣臼歉蠲舸鄞U,所以不存在分為社保個(gè)人部分和企業(yè)部分都是她承擔(dān)。分錄這么寫可以么?借:應(yīng)付職工薪酬-社保 1300 貸:銀行存款 當(dāng)李敏把公司繳納的1300元個(gè)人打款到公司公戶分錄: 借:銀行存款1300 其他應(yīng)收款-社保 1300 上月計(jì)提李敏社保分錄:借:其他應(yīng)收款-社保 1300 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保1300 請(qǐng)問這么寫分錄可以么?
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/26 16:08
同學(xué),你好
不建議這么做
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2024 05/26 16:12
老師,我這做的是內(nèi)帳,請(qǐng)問您認(rèn)為應(yīng)該怎么做呢?分錄應(yīng)怎么寫合適呢?
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/26 16:13
同學(xué),你好
內(nèi)賬的話,你的可以
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