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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,您好!我們是公司,有幾張施工的材料發(fā)票沒(méi)有入賬,剛拿過(guò)來(lái)!還可以記賬吧?怎么做分錄呢?
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您好,可以入賬的,您好
借:原材料
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)付賬款等
2024 05/24 10:18
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84784962 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 05/24 10:25
可是。去年沒(méi)有做暫估跨年的發(fā)票不能這樣吧?
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若麗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/24 10:28
可以入賬,原材料是否已經(jīng)領(lǐng)用做成本了?是的話,
借:原材料
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)付賬款等
借:相關(guān)費(fèi)用/成本
貸:原材料
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若麗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/24 10:29
如果去年領(lǐng)用的,
借:以前年度損益調(diào)整
貸:原材料
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84784962 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 05/24 12:02
是去年就用完了!就是沒(méi)入賬!
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若麗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/24 13:11
可以入賬,
借:原材料
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)付賬款等
借:以前年度損益調(diào)整
貸:原材料
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84784962 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 05/24 14:31
老師,涉及到以前年度損益調(diào)整的話。是不是需要更改匯算清繳了
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若麗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/24 15:03
匯算清繳搞完了嗎?沒(méi)搞完正好可以搞一下
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