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問題已解決
老師，什么時候需要異地預繳？是收到異地工程款或者先開票就開始預繳嗎？如果是上面情況晚幾月或者半年再預繳有問題嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你異地施工的開發(fā)票之前或者是開了發(fā)票再預交都行。
05/16 09:18
郭老師 
05/16 09:18
一般次月15日之前
再晚了有滯納金
84784979 
05/16 09:20
預繳稅款時選擇所屬期不是選當月，選上月過15號就有滯納金了。預繳不是預繳當月的嗎？為什么會有所屬期是上月預繳款是本月這種情況呢？
郭老師
05/16 09:28
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》第十二條，經(jīng)營所得的納稅人應在月度或季度終了后的十五日內(nèi)向稅務機關報送納稅申報表，并預繳稅款。這意味著，如果納稅人的收入來自于經(jīng)營活動，他們需要在每個月的月末或每個季度的季末之后的十五天內(nèi)完成稅款的預繳
郭老師
05/16 09:29
特定情況：
對于異地工程等情況，稅款最晚不超過次月15日。這意味著，無論是在本地還是異地進行工程或經(jīng)營活動，預繳稅款的最晚時間是在開具發(fā)票的次月15號之前
84784979
05/16 09:32
可以當月去預繳，所屬期和繳稅為同一個月嗎？
郭老師
05/16 09:34
全沒有問題，可以的呀。
84784979
05/16 09:39
現(xiàn)在遇到一個問題，剛接手小規(guī)模的賬。
23.6月和7月收到了異地裝修款（23整年未開票），24年1月4日做了預繳顯示所屬期是23.12月，24年第一季度的增值稅和所得稅報表內(nèi)都沒有接上預繳稅額。要怎么處理，需要改申報嗎？
郭老師
05/16 09:43
你好，他應該去修改1月份申報第4季度的數(shù)據(jù)
郭老師
05/16 09:43
增值稅的就在主表倒數(shù)第二行里面填寫。
84784979
05/16 09:45
去年第四季度的增值稅和所得稅申報應該體現(xiàn)預繳稅款，然后就能轉(zhuǎn)到今年第一年季度了是吧？
郭老師
05/16 09:46
對的是的，是這個意思的。
84784979
05/16 09:49
另外之前會計在23年第四季度增值稅報稅無票收入23萬和做賬里了，實際開票是24年開始全部開完了，這個無票收入的做賬和申報應該都改掉吧？
郭老師
05/16 09:53
你好，無票收入不用修改。你第一季度申報的收入，無票收入負數(shù)加上這個開具發(fā)票的合計之后填寫就行。如果審報不成功的話，你就去稅務局申報
84784979
05/16 10:05
老師，您看之前增值稅和所得稅申報表只有23.12所得稅有預繳，要怎么改呢
郭老師
05/16 10:05
第一個表格23行里面填寫。
84784979
05/16 10:06
這是24所得稅
郭老師
05/16 10:06
哦，這個只填寫增值稅的。然后最后一個表格15行里面填寫。
84784979
05/16 10:13
之前申報只有23年四季度企業(yè)所得稅填預繳15欄，后面改就是23年四季度增值稅23欄填預繳，24年所得稅15欄改填預繳接上，那24年1-3月增值稅改嗎？
郭老師
05/16 10:14
所得稅的你修改不了，它都是自動出來的。
84784979
05/16 10:19
只改23年增值稅預繳？
那24年增值稅和所得稅都會自動接上預繳嗎？
郭老師
05/16 10:21
你好，增值稅的，你看下能申請退稅吧，他一般是沒法留著以后抵扣的
所得稅的，和后一年沒有關系。
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