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@郭老師 老師 我們是房地產(chǎn)公司 領導1、2、3、4月都給了用于抵減增值稅的土地成本金額 1月給的土地成本金額都抵減增值稅了 2月的我做了分錄 借：應交稅金-應交增值稅-銷項稅額抵減 30萬 貸：土地成本 30萬 2月實際申報增值稅額跟銷項-進項只差了24000 請問老師這24000元 是用土地成本抵減 還是用預繳增值稅抵減呢 因為我們預繳增值稅也還沒有抵減完 還有余額
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你用預繳的來抵扣就可以。
05/11 15:57
84785042 
05/11 16:07
老師 那就是預繳抵扣完再用土地成本抵扣是這意思嗎
郭老師 
05/11 16:08
對的是的，是這么做的。
84785042
05/11 16:30
老師 還有個問題想問老師 我們是2016年開發(fā)的新項目 發(fā)票是9% 老師項目是按定額5% 我們2024年1月竣工驗收完成 2016-2023年期間是預售預繳 發(fā)票是0稅率 進項都是記的待抵扣進項稅額 2024年1月開了9%發(fā)票 要抵扣增值稅 所以領導讓把期間記的待抵扣結(jié)轉(zhuǎn)到進項稅額 那么可抵扣進項稅額=進項稅額余額-進項稅額轉(zhuǎn)出 老師 我看賬上進項稅額轉(zhuǎn)出里有一個摘要寫的是用于2018-2019年老項目進項稅額轉(zhuǎn)出的 那老師 這個是不是應該不減 只減新項目進項稅額轉(zhuǎn)出的總數(shù) 是這樣嗎
郭老師
05/11 17:05
你好對的
簡易計稅的那些對應的抵扣不了
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