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老師，你好！ 計提員工社保是計提公司承擔(dān)還是計提公司承擔(dān)+個人承擔(dān)？然后會計分錄怎么做？
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計提社保公司部分? 借：管理費用-社保? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保? ? ? ? ? 個人部分? 借：應(yīng)付職工薪酬-工資? 貸：其他應(yīng)付款-社保? ? 支付的時候 借：應(yīng)付職工薪酬-社保? ?其他應(yīng)付款-社保? ?貸：銀行存款
2024 05/08 09:51
84785014 
2024 05/08 10:00
個人部分 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)付款-社保。這里的借方是應(yīng)付職工薪酬工資還是社保，還有貸方可以是其他應(yīng)收款嗎？
東老師 
2024 05/08 10:00
貸方其他應(yīng)付款或者用其他應(yīng)收款都可以
84785014
2024 05/08 10:01
老師可以把計提工資，社保到發(fā)放工資這個流程的會計分錄做一下嗎？
東老師
2024 05/08 10:01
借管理費用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交個人所得稅
84785014
2024 05/08 10:10
工資要減去個人承擔(dān)的社保這個會計分錄怎么做？
東老師
2024 05/08 10:12
社保就按照我上面說的這么做就可以了，就是從工資里面扣除的
84785014
2024 05/08 10:15
計提工資時是實際發(fā)出金額還是包括還沒扣除個人承擔(dān)社保的金額？
東老師
2024 05/08 10:15
這個包括還沒扣除個人承擔(dān)社保的金額的
84785014
2024 05/08 10:39
老師，但是計提的時候是包扣個人承擔(dān)社保部分，但發(fā)放時要減去個人承擔(dān)部分，這個之間的差額計入哪里？
東老師
2024 05/08 10:40
您看應(yīng)付職工薪酬工資，在計提社保個人部分的時候就減去了
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