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單位補(bǔ)扣個人承擔(dān)部分的五險一金分錄怎么寫
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計提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
05/02 10:41
84784995 
05/02 11:05
老師工作已經(jīng)發(fā)完了，才發(fā)現(xiàn)補(bǔ)扣社保沒有做賬，現(xiàn)在想補(bǔ)做補(bǔ)社保的這部分分錄
郭老師 
05/02 11:06
你好，那就補(bǔ)上就可以的。
個人負(fù)擔(dān)的在工資里面，
企業(yè)負(fù)擔(dān)的管理費(fèi)用，社保。
84784995
05/02 11:10
現(xiàn)在只補(bǔ)沖個人的部分，貸其他應(yīng)收款借應(yīng)付職工薪酬
郭老師
05/02 11:11
你好，當(dāng)時你計提工資的時候計提了嗎？
84784995
05/02 11:11
現(xiàn)在補(bǔ)充分錄不能有銀行存款了
84784995
05/02 11:12
計提了工資是應(yīng)發(fā)數(shù)
84784995
05/02 11:15
借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款-社保
郭老師
05/02 11:16
那你支付的社保已經(jīng)做了是吧？如果是的話就不需要再做了。
84784995
05/02 11:17
補(bǔ)扣的社保沒有做
郭老師
05/02 11:19
只只做這一個就可以了，其他都沒有
84784995
05/02 11:21
這一個的分錄怎么寫
郭老師
05/02 11:22
借應(yīng)付職工薪酬工資貸，其他應(yīng)收款不是嗎？
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