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老師，我2023年有個貨物暫估入賬了，2024年取得了發(fā)票，所得稅匯算清繳應該怎么做？
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您好
請問暫估的金額跟發(fā)票的金額一致嗎
2024 04/20 19:25
84784958 
2024 04/20 19:28
我2023年暫估的不含稅金額115000.00，2024年取得的專票，不含稅金額也是115000.00
bamboo老師 
2024 04/20 19:28
那暫估的可以稅前扣除
匯算清繳的時候不需要調整 正常填寫申報表就可以了
84784958
2024 04/20 19:30
老師，假如2024年發(fā)票金額大于2023年暫估金額的話，匯算清繳所得稅申報表得納稅調減嗎
bamboo老師
2024 04/20 19:31
是的 如果去年實際發(fā)生的成本取得了發(fā)票金額 大于去年暫估的成本金額 今年匯算清繳就要納稅調減
84784958
2024 04/20 19:34
老師，2023年暫估成本，2024年匯算清繳前取得發(fā)票都是可以匯算清繳所得稅的嗎
bamboo老師
2024 04/20 19:35
2023年暫估成本費用，2024年匯算清繳前取得發(fā)票都是可以企業(yè)所得稅前扣除的
84784958
2024 04/20 19:39
只要是匯算清繳前取得發(fā)票就可以吧
bamboo老師
2024 04/20 19:40
是的??只要是匯算清繳前取得發(fā)票就可以
84784958
2024 04/20 20:27
謝謝老師
bamboo老師
2024 04/20 20:49
不客氣哈，如果您這個問題已經解決，?希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問?。?/div>
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