00:10:00
問題已解決
#提問# 老師我2月份發(fā)票開錯了，在4月份紅沖了發(fā)票。第一季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報在填報成本時填寫暫估成本，因為我們沒有成本發(fā)票。這種情況有沒有風(fēng)險，會不會被稽查。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，4月份收到發(fā)票，就紅沖暫估，對當(dāng)年沒有影響
2024 04/17 11:08
84784961 
2024 04/17 11:14
4月份也不會收到發(fā)票，這是我自己填的暫估成本，不想繳納企業(yè)所得稅，因為銷售發(fā)票開錯，當(dāng)季沒有沖紅。
venus老師 
2024 04/17 11:25
發(fā)票開錯，對方不給你們開具正確的發(fā)票
84784961
2024 04/17 11:32
我們2月份銷售發(fā)票開錯了，4月份紅沖發(fā)票。因為我們企業(yè)沒有成本發(fā)票，就會造成要繳納企業(yè)所得稅，我在填報企業(yè)所得稅申報表成本一欄虛填了成本，這樣就不用繳納企業(yè)所得稅了。我賬務(wù)處理用的暫估成本，后面4月份再沖這筆暫估成本。后面也不會有成本發(fā)票，（4月紅沖發(fā)票，賬上紅沖暫估成本）這種情況有風(fēng)險嗎？
venus老師
2024 04/17 11:35
賬務(wù)上沒有，稅務(wù)上，這個成本不能扣掉，需要納稅調(diào)增
84784961
2024 04/17 11:37
怎么調(diào)增？
venus老師
2024 04/17 11:40
這個是在進行企業(yè)所得稅匯算清繳的時候,成本項目是填入到A102010一般企業(yè)成本支出明細表,其他欄次類
閱讀 3447
描述你的問題，直接向老師提問
299
意見反饋
