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公積金不分個(gè)人和公司是嗎？然后我已經(jīng)是報(bào)工資報(bào)了兩萬(wàn)了哦。那我現(xiàn)在又說(shuō)應(yīng)付職工薪酬是22640，那怎么去調(diào)整??？

發(fā)工資時(shí)，社保公積金只扣除個(gè)人部分

你說(shuō)的這個(gè)22640是要在個(gè)稅系統(tǒng)報(bào)上去的這個(gè)數(shù)據(jù)吧

你的計(jì)提了多少工資，就是計(jì)提數(shù)，不是申報(bào)扣除社保和個(gè)稅后的金額

我當(dāng)時(shí)計(jì)提的是兩萬(wàn)。所以報(bào)是報(bào)了兩萬(wàn)。

那現(xiàn)在要補(bǔ)計(jì)提個(gè)稅系統(tǒng)也要重新申報(bào)嗎？

借：應(yīng)付職工薪酬——工資20000 貸：其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保，公積金（個(gè)人部分）2400 ???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅240 ? 銀行存款20000-2400-240

但是從公賬已經(jīng)付了也是兩萬(wàn)哦。

為啥計(jì)提多少就發(fā)多少？個(gè)人部分社保和個(gè)稅需要從工資里邊扣除

剛開(kāi)始沒(méi)有想到。現(xiàn)在怎么補(bǔ)救??？

還有公積金，那個(gè)要分個(gè)人和公司嗎？

是老板的公積金可以直接做公司承擔(dān)的不

公司部分實(shí)際計(jì)提，計(jì)入管理費(fèi)用-公積金。下次發(fā)工資時(shí)扣回就是，本次不扣了

那這個(gè)不知道公司部分多少個(gè)人部分多少，這老板的公積金可以全部作為管理費(fèi)用嗎？

各自承擔(dān)50%的哈，不是全部

這是規(guī)定好了50%啊。

是的，那個(gè)是規(guī)定，各自承擔(dān)50%

如果下次再扣分錄就是 借：應(yīng)付職工薪酬——工資22640 貸：其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保，公積金（個(gè)人部分）2400 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅240 銀行存款20000 那這樣我當(dāng)時(shí)報(bào)個(gè)稅是20000，應(yīng)該報(bào)22640，那現(xiàn)在對(duì)不上了該怎么辦呢

下次發(fā)工資時(shí)申報(bào) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資20000 貸：其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保，公積金（個(gè)人部分）2400+補(bǔ)扣個(gè)人公積金 ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅240+補(bǔ)扣個(gè)稅 銀行存款? 倒扣

我以前社保是用的其他應(yīng)收款做錯(cuò)了嗎？繳社保時(shí)其他應(yīng)收款個(gè)人社保 管理費(fèi)用，貸銀行存款 發(fā)工資時(shí)借應(yīng)付職工薪酬， 貸其它應(yīng)收款，銀行存款

全部的分錄 1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)表計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2.計(jì)提公司部分社保和公積金 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分 3.發(fā)放工資時(shí)扣社保和個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸：其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保，公積金（個(gè)人部分） ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款 4上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分） ? ? ? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分） 貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 5上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款