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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
次年匯算清繳以后才收到當(dāng)年的費(fèi)用發(fā)票，當(dāng)年沒(méi)有暫估，稅務(wù)怎么處理，最好結(jié)合實(shí)務(wù)簡(jiǎn)單處理
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借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)在銀行放款，然后匯算清繳的時(shí)候納稅條減。
2024 04/09 17:49
84785004 
2024 04/10 08:50
計(jì)提的時(shí)候都已經(jīng)付款了，只是沒(méi)有收到發(fā)票，發(fā)票匯算清繳以后才收到
郭老師 
2024 04/10 08:51
你好，那直接做到2024年管理費(fèi)用抵扣2024年的。
84785004
2024 04/10 08:54
沒(méi)明白，23年以前計(jì)提了呀，也已經(jīng)付款了，24年8月才收到票，收到票會(huì)計(jì)如何處理，稅務(wù)如何處理
郭老師
2024 04/10 08:55
你好，你2023年的匯算清繳納稅調(diào)增，然后在2024年8月份借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
借管理費(fèi)用貸銀行存款。
84785004
2024 04/10 09:05
意思是先沖紅嗎，沖紅也是借銀行存款，不然后來(lái)新做的分錄多了一個(gè)貸銀行存款沒(méi)法平，另外，這樣操作增加了24年的費(fèi)用不是影響了2024年的利潤(rùn)嗎，那24年又得納稅調(diào)增嗎
郭老師
2024 04/10 09:06
你好，那把最后一個(gè)銀行還款改成應(yīng)付賬款。
84785004
2024 04/10 09:10
老師意思是說(shuō)隨便找一個(gè)科目代替是嗎，不能用到銀行存款
郭老師
2024 04/10 09:12
對(duì)的是的，用的是往來(lái)科目，我用的是應(yīng)付賬款。
84785004
2024 04/10 09:14
哦，這樣操作有什么根據(jù)嗎，另外，這樣操作增加了24年的費(fèi)用不是影響了2024年的利潤(rùn)嗎，那24年又得納稅調(diào)增嗎
郭老師
2024 04/10 09:15
你好，因?yàn)殄X沒(méi)有退回來(lái)，我用一個(gè)往來(lái)科目來(lái)代替的。你不能借銀行存款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)吧。
郭老師
2024 04/10 09:15
2023年匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增，然后在2024年抵扣了，因?yàn)槲医o你做了管理費(fèi)用呀。
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