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問(wèn)題已解決
小規(guī)模23年10-12月季度的稅，未計(jì)提在23年12月，已經(jīng)被之前會(huì)計(jì)結(jié)賬了。繳納稅款是1月，我于是1月計(jì)提了23年的稅款。我需要反結(jié)賬，把23年10-12月季度的稅款計(jì)提23年嗎？因?yàn)槲乙陥?bào)24年第一季度財(cái)報(bào)，我發(fā)現(xiàn)23年的稅款會(huì)影響24年的財(cái)報(bào)。還有，2023年的匯算清繳是要以23年的財(cái)報(bào)為基礎(chǔ)，23年未體現(xiàn)23年10-2月的稅款，這不是影響了23年的所得稅嘛，這是不是會(huì)多交所得稅
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你好，不用的，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸，應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅借，應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款做這個(gè)就可以的，不會(huì)多交的。你雖然賬務(wù)處理做到1月份，但是它還是屬于所屬期去年第4季度的。
04/09 09:50
84784978 
04/09 10:00
老師，這會(huì)影響23年的所得稅匯算清繳啊，23年度的稅款都反映在24年的財(cái)報(bào)上了
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04/09 10:01
23年匯算清繳都沒(méi)有23年的稅金附加和工會(huì)經(jīng)費(fèi)
郭老師 
04/09 10:02
好，企業(yè)所得稅匯算清繳所得稅費(fèi)用不影響呀。
郭老師
04/09 10:02
你交企業(yè)所得稅是根據(jù)利潤(rùn)總額，但是這個(gè)所得稅費(fèi)用影響的是凈利潤(rùn)。
郭老師
04/09 10:02
你繳納的所得稅在實(shí)際已繳納里面體現(xiàn)的。
84784978
04/09 10:02
我要不要反結(jié)賬
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04/09 10:03
我繳納的23年的所得稅是24年1月
84784978
04/09 10:03
但之前會(huì)計(jì)23年沒(méi)計(jì)提23年第四季度的所得稅和增值稅 附加稅 工會(huì)經(jīng)費(fèi)
郭老師
04/09 10:05
你好，反結(jié)賬不反結(jié)賬都可以的，不影響你交稅。
84784978
04/09 10:07
那我申報(bào)23年度的企業(yè)所得稅匯算清繳就沒(méi)有反映出23年第四季度的稅費(fèi)
84784978
04/09 10:07
反而在24年所得稅匯算清繳體現(xiàn)23年的稅費(fèi)
84784978
04/09 10:08
我這樣可以嗎？
郭老師
04/09 10:10
你好，他怎么沒(méi)有體現(xiàn)出第四季度的稅費(fèi)？
84784978
04/09 10:11
23年第四季度的稅款沒(méi)有計(jì)提在23年，那就不會(huì)體現(xiàn)在財(cái)報(bào)上
84784978
04/09 10:12
既然不體現(xiàn)23年財(cái)報(bào)，那所得稅申報(bào)是以財(cái)報(bào)為基礎(chǔ)，那23年的所得稅匯算清繳自然不會(huì)體現(xiàn)23年第四季度的稅款
郭老師
04/09 10:14
他不體現(xiàn)在報(bào)表里，它影響你交稅嗎？
郭老師
04/09 10:14
你能回復(fù)一下這個(gè)嗎？他影不影響你交稅？
84784978
04/09 10:15
影響，23年的稅款反映在24年的財(cái)報(bào)
郭老師
04/09 10:19
你好，不影響，你交稅不是根據(jù)利潤(rùn)總額嗎？
郭老師
04/09 10:20
他影響你交什么稅款了？要不反結(jié)賬吧。你反應(yīng)不過(guò)來(lái)，反結(jié)賬修改吧。
84784978
04/09 10:20
老師，你看，23年的所得稅匯算清繳申報(bào)表有已繳納所得稅額一欄
84784978
04/09 10:21
我23年第四季度的所得稅是24年1月交的
84784978
04/09 10:21
這樣要不要反結(jié)賬
郭老師
04/09 10:22
結(jié)賬，一定要反結(jié)賬。
郭老師
04/09 10:22
你反結(jié)賬修改吧，還有其他的什么問(wèn)題嗎？
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