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個稅減少了一人全年工資：46180, 23年已結(jié)賬，24年怎么調(diào)整？未分配利潤對的上？
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當(dāng)時做了計提做了支付嗎？現(xiàn)在收回來了。
2024 04/08 15:03
84784985 
2024 04/08 15:04
現(xiàn)金付的工資，收回來了
84784985
2024 04/08 15:04
做了計提，和支付
郭老師 
2024 04/08 15:04
借，庫存現(xiàn)金，貸，應(yīng)付職工薪酬，工資，借，應(yīng)付職工薪酬工資貸，利潤分配，未分配利潤匯算清繳，納稅調(diào)增。
84784985
2024 04/08 15:05
？老師我23年 已經(jīng)結(jié)賬了，24年怎么調(diào)整
郭老師
2024 04/08 15:06
我上面給你寫了分錄，就是2024年。
84784985
2024 04/08 15:06
不用以前年度損益嘛？
84784985
2024 04/08 15:07
金額都是負(fù)數(shù)？
郭老師
2024 04/08 15:08
小企業(yè)會計準(zhǔn)則用利潤分配，未分配利潤
企業(yè)會計準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整都是正數(shù)。
84784985
2024 04/08 15:08
企業(yè)準(zhǔn)則分錄怎么寫
84784985
2024 04/08 15:09
這樣寫對嘛？老師，這樣寫還需要做其他的分錄嘛
郭老師
2024 04/08 15:09
借，庫存現(xiàn)金，貸，應(yīng)付職工薪酬。借，應(yīng)付職工薪酬。貸，以前年度損益調(diào)整。借，以前年度損益調(diào)整。貸，利潤分配，未分配利潤。
84784985
2024 04/08 15:10
那我用哪個分錄好？
郭老師
2024 04/08 15:10
好，你自己根據(jù)自己的要求來做就行，我不知道你用的是哪一個準(zhǔn)則，這里哪有好壞？
84784985
2024 04/08 15:11
我做第一個分錄，還需要調(diào)整未分配利潤嘛？怎么寫
郭老師
2024 04/08 15:13
匯算清繳職工薪酬明細(xì)表里面納稅調(diào)增就可以了，其他的什么都不需要做。
84784985
2024 04/08 15:14
但是我的資產(chǎn)負(fù)債表的所有者權(quán)益不對呀，這樣子
郭老師
2024 04/08 15:15
你好，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末減期初不等于凈利潤有什么問題？哪一個還有問題？
84784985
2024 04/08 15:16
我的所有者權(quán)益=期初減去凈利潤，減去我調(diào)整的46180，這樣是對的嘛
郭老師
2024 04/08 15:17
你好是的對的，正確的。
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