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那分公司就沒有獨(dú)立的數(shù)據(jù)申報了。

我已經(jīng)匯總備案了，但是還有這個幾個需要申報的

那我現(xiàn)在咋整？

稅務(wù)局核定的這個，那你就按實(shí)際申報，按實(shí)際數(shù)據(jù)填寫。

老師，我納悶的事，我們分公司一張發(fā)票都沒有，只有社保有完稅憑證，這怎么報哦

我們分公司是非獨(dú)立核算，核定為小規(guī)模納稅人，我們這個分公司可以享受小微企業(yè)優(yōu)惠政策嗎？

稅務(wù)局核定了你就要報，沒有數(shù)據(jù)就填寫零。 比如說增值稅，那你就直接保存申報 分公司不單獨(dú)享受小微企業(yè)政策。

老師，增值稅通用申報工會經(jīng)費(fèi)還有文化事業(yè)建設(shè)申報這個我知道，直接申報，就是財(cái)務(wù)報表我實(shí)在不知道怎么填寫，就分公司員工的工資和社保有憑證，而且是總公司支付的，我填寫財(cái)務(wù)報表里面的利潤表是收入為零成本為3萬，凈利潤就是負(fù)3萬。資產(chǎn)負(fù)債表里面只用在負(fù)債的應(yīng)付職工薪酬填3萬，所有者權(quán)益未分配利潤是負(fù)3萬嗎？這樣下去不一直累計(jì)著虧？好懵啊，老師，教教我

按照你做賬出的財(cái)務(wù)報表數(shù)據(jù)填寫。

財(cái)務(wù)報表上出來多少數(shù)據(jù)你就按那樣抄上去？

沒發(fā)票的又不能入賬，員工報銷的有，但是都沒發(fā)票喃

沒有發(fā)票的可以入賬，只是不能稅前扣除匯算清繳納稅調(diào)整。

分公司沒收入咋整，真沒收入，連發(fā)票都沒申請，收入全在總公司

沒有的就是200，所以和你說了按實(shí)際填寫申報。

咱們不做賬了嗎？做賬不出報表了嗎？報表上是多少就填寫多少。

200？是填0.00嘛，那我就這樣做了，我怕稅務(wù)局找我

實(shí)際是多少就多少啊。實(shí)際是二百就填寫二百實(shí)際是零就填寫實(shí)際是200就填寫200，實(shí)際是0就填寫0，就這個意思。

總公司是一般納稅人，而分公司核定的是小規(guī)模納稅人喃，分公司要是有收入，一個季度30萬內(nèi)的收入，小規(guī)模不用交稅，而總公司就要多繳分公司的收入的增值稅嗎？

你要是備案了非獨(dú)立核算，那就是總共是一套賬。 他們倆是匯總到一起的。 你要是自己單獨(dú)進(jìn)行賬務(wù)處理的，你符合小規(guī)模就可以享受規(guī)模小規(guī)模是這樣。