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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模季度不超過(guò)30w，普票的銷(xiāo)項(xiàng)稅季末怎么結(jié)轉(zhuǎn)至營(yíng)業(yè)外收入呢，分錄如何做
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借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅、
貸營(yíng)業(yè)外收入。
2024 03/28 10:04
84785035 
2024 03/28 10:04
是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額
貸：營(yíng)業(yè)外收入嗎
郭老師 
2024 03/28 10:05
可以的，可以這么做的。
84785035
2024 03/28 10:19
23年度增值稅又要退給我們錢(qián)，我們不想退，可以怎么做把期末的章做平嗎
郭老師
2024 03/28 10:20
你好，可以的，營(yíng)業(yè)外支出。
84785035
2024 03/28 10:22
分錄要怎么做呢
郭老師
2024 03/28 10:22
借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)，你看下當(dāng)時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)有余額吧。
84785035
2024 03/28 10:29
嗯嗯23年年末應(yīng)交稅金在貸方是負(fù)值
郭老師
2024 03/28 10:31
好，那就按照我上面的來(lái)寫(xiě)不就可以了嗎？
84785035
2024 03/28 10:38
額嗯好的，這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出企業(yè)所得稅稅前可以扣除嗎
郭老師
2024 03/28 10:39
也不可以不可以稅前扣除。
84785035
2024 03/28 10:40
我現(xiàn)在要計(jì)提23年的全年所得稅，這個(gè)是在23年12月份計(jì)提，還是去1月份計(jì)提呢，還是都可以呢
郭老師
2024 03/28 10:41
季度預(yù)繳的，12月份計(jì)
84785035
2024 03/28 10:42
那匯算清繳的呢，這預(yù)繳和匯算清繳的有沒(méi)有啥區(qū)別
郭老師
2024 03/28 10:43
匯算清繳，你當(dāng)月繳納，當(dāng)月計(jì)提就行。
84785035
2024 03/28 10:45
現(xiàn)在是23年全年沒(méi)計(jì)提企業(yè)所得稅，我需要計(jì)提預(yù)繳的所得稅嗎，還是直接等匯繳繳納計(jì)提就行了呢
郭老師
2024 03/28 10:46
你好，第四季度需不需要交？
84785035
2024 03/28 11:01
本年利潤(rùn)期末在借方
郭老師
2024 03/28 11:02
你好虧損的證明你們是虧損的今年
84785035
2024 03/28 11:04
嗯嗯利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)也是借方
84785035
2024 03/28 11:07
那也就是說(shuō)我們今年虧損，歷年來(lái)也是虧損，所以不要計(jì)提和交所得稅是嗎
郭老師
2024 03/28 11:28
是的對(duì)的，是這么做的
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