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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，這邊是小規(guī)模，航天信息每年的三百元信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)（以前是因有U盤(pán)），現(xiàn)在是用航信的諾諾網(wǎng)開(kāi)票，相當(dāng)于托管年費(fèi)，還能抵扣增值稅么？謝回復(fù)。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
可以抵扣增值稅
03/25 13:18
84784967 
03/25 13:22
好的，謝老師回復(fù)。
樸老師 
03/25 13:29
同學(xué)你好
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
84784967
03/25 13:33
好的，老師，又糊了。是只有發(fā)生了增值稅才能進(jìn)行抵扣，現(xiàn)在在沒(méi)有抵扣的情況下，怎么操作？報(bào)表上要顯現(xiàn)么？
樸老師
03/25 13:43
你勾選了填寫(xiě)在本期勾選欄次
84784967
03/25 14:03
好的，憑證中不需要顯現(xiàn)吧。我試試填表，前期還有幾百?zèng)]抵扣，沒(méi)機(jī)會(huì)。
樸老師
03/25 14:06
嗯
勾選了要做進(jìn)項(xiàng)的分錄
84784967
03/25 14:24
我小規(guī)模，付款收到發(fā)票：借管理費(fèi)用-航信服務(wù)費(fèi)300貸銀行存款300? 還要做這個(gè)分錄么：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅300 貸管理費(fèi)用-航信服務(wù)費(fèi)300？不是抵扣的時(shí)候才做么？
樸老師
03/25 14:26
同學(xué)你好
是抵扣的時(shí)候才做
樸老師
03/25 14:27
同學(xué)你好小規(guī)模納稅人購(gòu)入金稅盤(pán)時(shí)， 借：固定資產(chǎn)(價(jià)稅合計(jì)額) 貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款 支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)， 借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款/現(xiàn)金; 抵減增值稅稅額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：管理費(fèi)用
84784967
03/25 14:37
謝謝，抵扣時(shí)做分錄。沒(méi)抵扣季報(bào)稅時(shí)表上要顯示這個(gè)擬抵扣數(shù)么？或者，也是在抵扣時(shí)再填表。
樸老師
03/25 14:45
同學(xué)你好
沒(méi)做分錄就不用顯示
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