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實(shí)務(wù)
問題已解決
個(gè)人用我們公司的資質(zhì)，以我們公司的名義承包工程，工程款打到我司以后，我司又轉(zhuǎn)給個(gè)人，我司賺取個(gè)提成，個(gè)人也不給我們開票，我們需要給發(fā)包單位開票。我們轉(zhuǎn)給個(gè)人這個(gè)賬怎么做
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你好，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款相當(dāng)于是支付的成本。
03/22 11:39
84785004 
03/22 11:40
但是個(gè)人不給我開票，也能做成本嗎
84785004
03/22 11:41
老師，這整個(gè)工程的分錄能寫一下嗎
郭老師 
03/22 11:42
你好，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行還款就做這一個(gè)匯算清繳納稅調(diào)增。
84785004
03/22 11:48
那豈不是要多交很多稅，老板不愿意交啊，掙的差價(jià)還不夠交稅的
84785004
03/22 11:49
不調(diào)增是不是做的賬不正確
郭老師
03/22 11:52
你好，稅款你們單位不需要額外支付了，你算工程款的時(shí)候已經(jīng)扣除了，扣除了稅款之后支付出去的不是嗎？
84785004
03/22 11:58
不太明白，可以再解釋一下嗎，就是我這邊交了增值稅，但是個(gè)人并沒有給我開票，我還是可以結(jié)轉(zhuǎn)成本的是吧？但是等年度匯算清繳了我還得把轉(zhuǎn)給個(gè)人的成本調(diào)增了，豈不是要多交企業(yè)所得稅呢？
郭老師
03/22 11:59
你好，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款，這個(gè)是你預(yù)繳的時(shí)候已經(jīng)預(yù)繳了，這個(gè)明白嗎？然后匯算清繳的時(shí)候，他沒有發(fā)票納稅調(diào)增就行，沒有多交稅。你多交了哪一部分稅？
84785004
03/22 12:07
我預(yù)繳的時(shí)候已經(jīng)扣除掉成本了，所以預(yù)繳就不需要算這部分的企業(yè)所得稅了，但是年度匯算清繳時(shí)候因?yàn)闆]有發(fā)票，我是需要調(diào)減成本，那不就是需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅了嗎
郭老師
03/22 12:08
同學(xué)。沒有發(fā)票是增加你的利潤(rùn)，調(diào)增利潤(rùn)，納稅調(diào)增。調(diào)增之后沒有盈利的，不需要交所得稅。調(diào)增之后有盈利的需要交。
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