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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,請問我們公司去年有很多專票沒抵扣,發(fā)票聯(lián)也沒有入賬,發(fā)票聯(lián)可以做到2024年的成本和費(fèi)用里面來嗎?
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你好!可以做到24年的憑證里。
但是分錄這樣寫:
借:通過以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸:應(yīng)付賬款等
增值稅在今年抵扣沒問題,但是企業(yè)所得稅的扣除方面,不能記到今年的費(fèi)用里來。
通過以上分錄,記賬!在做23年匯算清繳的時(shí)候,連同賬本原來的費(fèi)用,一起填報(bào)??鄢ツ甑睦麧?。
2024 03/15 13:03
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2024 03/15 13:06
這部分費(fèi)用和成本在23年匯算清繳里面做調(diào)減嗎?
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張曉慶老師 
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2024 03/15 13:15
你好,是的!具體需要什么備查資料,咨詢下當(dāng)?shù)囟悇?wù)。
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2024 03/15 13:15
好的,謝謝老師
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張曉慶老師 
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2024 03/15 13:18
不客氣,祝你工作順利!
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