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總公司開票收錢100塊，扣下分公司繳納給總公司的管理費10塊錢后，對公轉賬給分公司銀行賬戶，請問怎么做賬
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同學您好！ 總公司收到100元開票收入，記錄為應收賬款減少、營業(yè)收入增加?？鄢?0元管理費后，將90元轉賬給分公司，記錄為其他應付款減少、銀行存款減少。分公司收到款項，記錄為銀行存款增加、其他應收款增加。雙方需確保賬目清晰、憑證齊全。
2024 03/14 18:27
84784963 
2024 03/14 18:33
那總公司編制資產負債表是要匯總分公司報表數據是嗎？那匯總時總公司的其他應收款就多了分公司的其他應收款——總公司的金額？
易 老師 
2024 03/14 18:37
同學您好， 是的，總公司編制資產負債表時，通常需要匯總分公司的報表數據。在匯總過程中，總公司的其他應收款會增加分公司的其他應收款中對應總公司的金額，以反映整個集團的財務狀況。這樣做有助于總公司全面了解集團的資產、負債和權益情況。
84784963
2024 03/14 18:40
總公司的其他應付款——分公司不能對沖匯總后的分公司的其他應收款-總公司？
84784963
2024 03/14 18:40
那一直掛著賬怎么辦
易 老師
2024 03/14 18:43
同學您好，用現(xiàn)金或銀行存款結清
84784963
2024 03/14 19:08
一直按照是最上面說的業(yè)務模式，就一直是總公司給錢分公司啊，那怎么清？
易 老師
2024 03/14 19:19
需要通過資金結算才能平
84784963
2024 03/14 19:21
那兩邊一直掛賬對財務稅務方面有風險嗎？稅局會不會當做借款或貸款要求納稅？
易 老師
2024 03/14 19:25
兩邊長期掛賬在財務和稅務方面確實存在風險。若長期掛賬未能及時處理，可能被視為隱匿收入或虛增成本，導致稅務問題。稅局有可能將長期掛賬視為借款或貸款，并要求納稅或調整。因此，建議及時清理掛賬，確保財務稅務合規(guī)。
84784963
2024 03/14 19:39
那可不可以拿分公司支付的費用支出發(fā)票開總公司的抬頭，拿來沖往來款？
易 老師
2024 03/14 19:41
同學您好，替票很盛行，但有一定風險，不推薦
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