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問題已解決
老師，請問我發(fā)票上開具的是：建筑服務*平整土地 申報增值稅時 應該填第2列（應稅貨物銷售額）還是第3列（應稅勞務銷售額）啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，哪一個也不要填寫，你只填寫第一行就可以的，你這個屬于服務服務類的，他不用填寫明細。
2024 03/06 11:43
84785008 
2024 03/06 11:45
嗯嗯，好的，老師，請問2023年4季度增值稅已經(jīng)申報了，我再調(diào)整確認2023年收入，那我調(diào)賬確認的這部分收入是不是要重新申報4季度的增值稅??？
郭老師 
2024 03/06 11:45
你是增加了嗎？如果沒有變化的話，不影響啊。
84785008
2024 03/06 11:47
是有一部分預收款沒有開具發(fā)票確認收入，我怕審計的要求這部分預收款要確認收入，因為已經(jīng)提供服務了，沒有開發(fā)票也沒有確認收入
郭老師
2024 03/06 11:49
你好，你沒做收入的，這一部分交了增值稅嗎？具體的是什么業(yè)務的？
84785008
2024 03/06 11:54
沒有交增值稅，一直掛在“預收賬款”科目下，因為是做測繪業(yè)務，針對的客戶群體幾乎是個人，他們也沒要發(fā)票，就一直掛著
郭老師
2024 03/06 11:56
沒有提供服務的不需要交
84785008
2024 03/06 11:58
老師，已經(jīng)為客戶提供服務了，錢也交了，只是沒有開具發(fā)票，因為開具發(fā)票的那人說不確定后期人家會不會又要發(fā)票，所以就一直沒開也沒確認收入
郭老師
2024 03/06 11:58
那你這種有風險不能保證沒有問題啊，你的納稅義務畢竟晚了
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描述你的問題，直接向老師提問
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