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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師好,我前面做了無票的攤銷處理,后面發(fā)票開過來了20萬,那我這個(gè)20萬怎么賬務(wù)處理
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直接把發(fā)票附在支付的憑證后邊
2024 02/27 11:17
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2024 02/27 11:31
老師好,我是23年11月支付的房租 23年11月-24年11月,現(xiàn)在是24年2月 我之前沒有做無票攤銷 這個(gè)現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/27 11:33
借:管理費(fèi)用-房租費(fèi)? ?本年應(yīng)攤銷
? ?利潤分配-未分配利潤?上年應(yīng)該攤銷
? ?貸:預(yù)付賬款-房租
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2024 02/27 11:36
正常情況下 我是這么做的 支付 借:其他 貸 銀行 借 待攤 貸 其他 借 管理 貸 待攤,現(xiàn)在23年的11-12 我應(yīng)該怎么做
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/27 11:36
預(yù)付房租
借:預(yù)付賬款-房租
貸:銀行存款
按月攤銷
借:管理費(fèi)用-房租????
貸:預(yù)付賬款-房租
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2024 02/27 11:39
23年的這2個(gè)月 不用通過未分配利潤處理嗎?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/27 11:39
就是需要通過那個(gè)科目調(diào)整,想稅前扣除就得重新做上年的報(bào)表
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2024 02/27 11:41
借:未分配利潤 貸:管理費(fèi)用 ?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/27 11:44
直接就是我做的第1筆分錄
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2024 02/27 11:47
老師,有一點(diǎn)我不是很清楚,我就只做了支付的處理,沒做房租費(fèi)用的處理,怎么還要做納稅調(diào)增
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/27 11:47
需要抵扣進(jìn)項(xiàng)就要調(diào)整增值稅,按不含稅金額攤銷
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2024 02/27 11:50
不用抵扣,發(fā)票也不會(huì)開過來了,當(dāng)時(shí)賬上做的無票攤銷,是不是只要納稅調(diào)增就行了,賬上不用在動(dòng)了
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2024 02/27 11:50
是的,就是那樣做就行
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2024 02/27 11:53
那我23年11-12月只做了支付房租的處理,沒有做什么無票攤銷的處理,那23年匯繳應(yīng)該不用處理了吧 直接把23年11 12月補(bǔ)攤銷到24年 是不是這個(gè)意思
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2024 02/27 11:55
可以的,反正都不稅前扣除
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2024 02/27 11:57
明白了,謝謝老師
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2024 02/27 11:57
不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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