问题已解决
老師,社保費從來沒計提過,現(xiàn)在銀行存款一次扣款了幾個月,我怎么做分錄,用計提嗎?求完整分錄,謝謝!
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借利潤分配,未分配利潤
貸,應付職工薪酬社保,
借,應付職工薪酬社保、
其他應收款、個人負擔的社保,
貸,銀行存款
匯算清繳,以前年度的納稅調(diào)減
2024 01/26 13:31
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2024 01/26 13:31
是本年的,不是以前年度的。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/26 13:33
你好,這個就是以前年度的賬務處理。
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2024 01/26 13:35
那本年怎么處理?。恳嬏釂??
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/26 13:38
需要借管理費用社保
貸應付職工薪酬社保
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2024 01/26 13:43
老師,可以不計提嗎?
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2024 01/26 13:43
借:管理費用
貸:銀行存款
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/26 13:43
不可以
必須通過應付職工薪酬,這個是準則里面的要求。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/26 13:44
應付職工薪酬核算內(nèi)容包含著社保、公積金、企業(yè)負擔的。
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2024 01/26 13:44
好的,謝謝老師!
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2024 01/26 13:45
好的,謝謝老師!
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/26 13:49
不用客氣,工作愉快
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