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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司收到個人所得稅代扣代繳手續(xù)費(fèi)，需要繳納稅費(fèi)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
退手續(xù)費(fèi)
借：銀行存款
貸：其他收益/其他業(yè)務(wù)收入
? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 （稅率：小規(guī)模是1%，一般納稅人6%）
其他業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+稅率）
獎勵辦稅員
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
借：管理費(fèi)用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
申報時獎勵的工資從其他扣除里邊減去
01/22 11:46
84784961 
01/22 11:49
是需要繳納稅費(fèi)嘛。用的營業(yè)外收入，也沒有獎勵辦稅員，直接作為公司收入
家權(quán)老師 
01/22 11:50
沒有獎勵，公司交稅就是了哈
84784961
01/22 11:51
一共就56.73，稅3.21.收入53.52。必須獎勵辦稅員嗎？
家權(quán)老師
01/22 11:51
沒有規(guī)定必須要獎勵的
84784961
01/22 11:53
那我這兒用的營業(yè)外收入，有影響嗎，沒有我就不改了
家權(quán)老師
01/22 11:55
需要體現(xiàn)在利潤的營業(yè)收入的，不能計入營業(yè)外收入
84784961
01/22 11:56
那怎么更正，直接紅沖加藍(lán)字，還是直接科目對換
84784961
01/22 11:58
這是當(dāng)時收到的，分錄，還有一個就是現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，財報已出。
家權(quán)老師
01/22 11:58
那么就是直接科目對換
84784961
01/22 11:59
還有這個就是各國家補(bǔ)貼，與這個返還手續(xù)費(fèi)，有啥區(qū)別，那些入營業(yè)外收入，那些入其他業(yè)務(wù)收入
家權(quán)老師
01/22 12:01
其他是政府補(bǔ)貼，這個是稅局給的幸苦費(fèi)，按經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)交增值稅，所以是其他業(yè)務(wù)收入
84784961
01/22 12:04
這兒已經(jīng)跨年了，報表也出了，申報了，這次金額嬌小，可以就這樣不，下次注意改正，
84784961
01/22 12:06
不然財報企報，都得從來，影響稅費(fèi)繳納～～！明年也就是這個月，科目對換還有意義沒。損益科目已結(jié)轉(zhuǎn)
家權(quán)老師
01/22 14:04
不用管季度預(yù)交，年報更正過來就是
84784961
01/22 14:16
意思還是建議，科目對換，重新出報表，然后季度不用更改，改年度財務(wù)報表與年度匯算清繳表嘛。
家權(quán)老師
01/22 14:20
是的，就是那個意思的哈
84784961
01/22 14:23
好的，謝謝
家權(quán)老師
01/22 14:25
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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