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承包方是個(gè)人

工程款結(jié)算在我公司公戶上，我公司想給承包的個(gè)人算稅款，按多少點(diǎn)算

建議結(jié)合實(shí)際情況，根據(jù)你們之間的合同條款以及是否能收取專票等情況來考慮計(jì)算。

你們銷項(xiàng)稅率為9%，同理應(yīng)按9%標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。

工程款17萬，我們算增值稅及附加稅按9%算對(duì)嗎？

印花稅的話怎么算？

增值稅是9%，附加稅依據(jù)增值稅以及你們當(dāng)?shù)貙?shí)際稅率計(jì)算。

印花稅按承包合同金額的萬分之三。

好的，謝謝老師

老師好，這種工程款算所得稅嗎？怎么算？

老師好，這個(gè)工程款我們開出去的銷項(xiàng)，沒有取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。如果要算進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該怎么算？

沒有取得進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票無法算進(jìn)項(xiàng)。? ? 所得稅你們公司年底匯算清繳，至于需不需要交所得稅或交多少看你們利潤(rùn)情況。

老板意思是只跟承包方結(jié)一次賬，根據(jù)工程款扣了相應(yīng)稅款是不是就行了。

老師意思就是這種只開出了9%銷項(xiàng)工程票的情況下，是不是就只能按除去稅款，去跟對(duì)方結(jié)賬?

嗯，你那邊還要從你們公司的資金收支的角度來盤算一下。

老師我覺得還沒懂，具體怎么操做?

老板就是給了一個(gè)這個(gè)單，按上面工程款，讓算出稅這些，然后怎么跟承包方結(jié)賬

稅我按照老師說的方法都算出來了，其他我就不知道怎么操作了

比如哪些方面著手

你們這個(gè)結(jié)算單可以看出來結(jié)算金額是171956.46元，發(fā)包方最終應(yīng)給你們支付的工程款也是這個(gè)金額。你們開具發(fā)票的銷項(xiàng)稅是171956.46/1.09*0.09=14198.24元。? 你們是不是工程施工合同？? 如果是的話還可能涉及施工地預(yù)繳（跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)情況下預(yù)繳），那就是按照2%的稅率預(yù)繳，剩下的在公司所在地繳納。如果不涉及預(yù)繳，就是按9%銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)在公司所在地交增值稅及附加稅。? ??

首先你要清楚合同情況，并計(jì)算開具發(fā)票會(huì)繳納多少稅款。? ? ?開具發(fā)票后這筆結(jié)算的業(yè)務(wù)就是? 借：應(yīng)收賬款171956.46? ? ?貸：營(yíng)業(yè)收入157758.22? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅14198.24

我是這樣算的，增值稅14198.24.附加稅1419.82（增值稅分別乘以5%.3%2%），印花稅171956.46*0.0003=51.58 老板說合同就是這個(gè)單上的價(jià)格，但是對(duì)方?jīng)]開進(jìn)項(xiàng)，沒有老師說的預(yù)繳情況，不知道我這么算對(duì)不對(duì)?算出后應(yīng)該怎么回復(fù)老板去結(jié)這個(gè)款

算出來后，你可以和你們老板回復(fù)我們收取這筆工程款一共交了多少稅，然后分別是哪些明細(xì)，除去稅后實(shí)際到賬可用資金是多少。 同時(shí)，這筆業(yè)務(wù)增加了我們公司的利潤(rùn)，年終還可能涉及到企業(yè)所得稅，預(yù)測(cè)XX元。

企業(yè)所得稅是按工程款的多少算

企業(yè)所得稅是按照你們公司最終的利潤(rùn)計(jì)算的

意思單獨(dú)這個(gè)工程款是不能算企業(yè)所得稅的，然后要看年底下來加上這筆收入的利潤(rùn)是多少再算企業(yè)所得稅吧？老師比如利潤(rùn)是100000，企業(yè)所得稅怎么算？

? ?如果不涉及遞延所得稅調(diào)整，那就是10萬乘以所得稅稅率，這個(gè)稅率根據(jù)公司情況還不一樣，通常是25%。