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老師您好,請問季度企業(yè)所得稅計提后再結轉損益,那么利潤表的利潤總額和計提前不一致,報表怎么樣填寫呢?
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你好,那你在反結賬修改,按照修改之后再來申報。
2024 01/09 16:59
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2024 01/09 17:06
老師,那么結轉之后的得出的利潤總額和之前計提的企業(yè)所得稅和計提的不一致,怎么辦呢?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/09 17:07
放到這個里是吧,你好,一樣的,你交企業(yè)所得稅是根據利潤總額呀。
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2024 01/09 17:15
比如,季度所得稅計提前利潤總額為1000,那么計提所得稅為50,再結轉損益后利潤總額為950,那么按950填報表得出的所得稅和計提的不一致,就是這個疑問
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/09 17:16
同學,你這個所得稅費用不影響企業(yè)所得稅,明白嗎?因為它是根據利潤來利潤總額來交稅,然后你這個所得稅費用它不影響利潤總額,它影響的是凈利潤。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/09 17:16
自己想一下可以嗎?你交企業(yè)所得稅的時候是不是看的利潤總額。
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2024 01/09 17:17
按950填報表的數字和賬面計提的不一致了
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/09 17:20
你好,不一致的可以再去修改。
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