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問(wèn)題已解決
老師，您好！之前公司正常發(fā)放工資，所以個(gè)稅都是在實(shí)際支付時(shí)計(jì)提個(gè)稅。 分錄-（支付時(shí)） 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀存、其他應(yīng)收、應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅。 現(xiàn)在工資未發(fā)放，提前申報(bào)個(gè)稅，支付個(gè)稅時(shí)分錄是這樣： （計(jì)提）借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅， （支付個(gè)稅）借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 貸：銀存
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對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，是這么做，只要最后各個(gè)會(huì)計(jì)分錄能夠評(píng)就可以
2023 12/29 10:15
84785024 
2023 12/29 10:22
工資未發(fā)，計(jì)提個(gè)稅，憑證后面的附件附啥？
計(jì)提必需要在上月計(jì)提，下月支付，對(duì)吧？
東老師 
2023 12/29 10:22
這個(gè)可以把工資表附在后面
東老師
2023 12/29 10:22
一般都是先計(jì)提，然后再發(fā)放的
84785024
2023 12/29 10:40
現(xiàn)在工資未發(fā)放，提前申報(bào)個(gè)稅，支付個(gè)稅時(shí)分錄是這樣：
（計(jì)提）借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅， （支付個(gè)稅）借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 貸：銀存
實(shí)際發(fā)放工資時(shí)借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)工資是含個(gè)稅的）貸：含個(gè)稅部分金額怎么寫？這個(gè)怎么平？
是不是計(jì)提時(shí)寫：借：其他應(yīng)收款-個(gè)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 更好些
東老師
2023 12/29 10:40
對(duì)，我覺(jué)得按照您最下邊這么做感覺(jué)更好一些
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