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問題已解決
老師好，年底了平時做的賬有的都是無票支出這個賬務(wù)怎么處理啊
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是費用還是成本呢
這做
借費用等科目
貸應(yīng)付賬款暫估
這樣
2023 12/26 15:20
84784996 
2023 12/26 15:22
是費用呢，調(diào)增的部分要反向沖回嗎
樸老師 
2023 12/26 15:30
同學(xué)你好
這個匯算清繳申報之前收到發(fā)票就不用調(diào)增
84784996
2023 12/26 15:37
現(xiàn)在是永遠收不到發(fā)票的這部分，賬面要寫調(diào)增分錄嗎
樸老師
2023 12/26 15:39
同學(xué)你好
對的
是這樣
84784996
2023 12/26 15:45
這個調(diào)增分錄怎么寫啊，無票是多筆
樸老師
2023 12/26 15:51
調(diào)增不做分錄
直接匯算清繳申報表里調(diào)增
84784996
2023 12/26 15:55
這樣賬面和匯算清繳的賬不是都不一致了嗎
樸老師
2023 12/26 15:57
賬上做計提繳納稅費的分錄
調(diào)增的就是這樣做
84784996
2023 12/26 16:04
就是上次我們公司本來虧損了20萬，然后稅務(wù)局不給我們出口退稅，我們把賬面調(diào)增了繳納了一些企業(yè)所得稅，我們下個月可以把賬重新做回來嗎，繳納的企業(yè)所得稅我沒有做計提，只做了繳納的分錄，因為實質(zhì)公司是虧損的
樸老師
2023 12/26 16:07
同學(xué)你好
這個可以的
樸老師
2023 12/26 16:07
需要先計提所得稅的
84784996
2023 12/26 16:09
因為公司原本是虧損的，是不應(yīng)該交企業(yè)所得稅的，所以只做了繳納所得稅的分錄，可以不用計提的吧
樸老師
2023 12/26 16:12
所得稅要計提的哦
如果是虧的直接不用交
調(diào)增的可以彌補虧損的
84784996
2023 12/26 16:19
好的，謝謝老師
樸老師
2023 12/26 16:25
滿意請給五星好評，謝謝
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