免費(fèi)問答

不用計(jì)提嗎

附加稅費(fèi)好像要計(jì)提

借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 小規(guī)模收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%） 增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免 假如交稅 計(jì)提附加 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加

增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，要做這步

就一個(gè)小規(guī)模，何必那么麻煩？

借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ？？？繳納的時(shí)候，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行？

嗯嗯，可以這樣子的哈

這樣不對(duì)，銷項(xiàng)稅費(fèi)是有的，不掛對(duì)科目

不要糾結(jié)了，正確申報(bào)增值稅就行了

但是賬目也要做對(duì)啊

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，要做這步，做這步時(shí)候，憑證摘要怎么寫？

你做的賬就沒錯(cuò)哈。老師做了那么多賬就是下邊，稅局也認(rèn)可了哈 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 繳納的時(shí)候， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? 貸：銀行存款

但是賬目也要做對(duì)啊 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，如果做這步，做這步時(shí)候，憑證摘要怎么寫？

小規(guī)模就不用那個(gè)步驟，那個(gè)是一般納稅人做的，為啥偏要按一般納稅人的辦法做？

因?yàn)椋杖肽遣绞菍儆阡N項(xiàng)稅，不是未交稅費(fèi)

多做一部，沒關(guān)系

自己喜歡那樣做也行。 摘要就是：結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅