00:10:00
問題已解決
社保個人部分掛了其他應收款，那什么時候沖回阿
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
發(fā)工資的時候扣除
2023 12/15 08:35
84785039 
2023 12/15 08:38
那計提的時候呢？假如工資5000，扣社保500，個實收4500，那計提分錄怎樣？發(fā)工資時候分錄怎樣？
郭老師 
2023 12/15 08:40
借管理費用工資，
貸應付職工薪酬工資5000。
郭老師
2023 12/15 08:40
借應付職工薪酬工資5000，貸其他應收款個人負擔的社保500，銀行存款4500。
84785039
2023 12/15 08:41
社保分錄呢？一共1500，個人扣500？
郭老師
2023 12/15 08:45
借管理費用社保
貸應付職工薪酬社保1500，
借應付職工薪總社保1500，其他應收款個人負擔的社保500
貸銀行存款。
84785039
2023 12/15 10:13
你這個借貸不平呢？借管理費多少？
郭老師
2023 12/15 10:15
管理費用肯定是1500，同學
郭老師
2023 12/15 10:15
我剛才寫錯了，應該是1000，借貸都是1000。
84785039
2023 12/15 10:16
什么意思，重寫一個完整給我行嗎？
郭老師
2023 12/15 10:19
借管理費用社保1000
貸應付職工薪酬社保1000
借應付職工薪總社保1000，其他應收款個人負擔的社保500
貸銀行存款1500
84785039
2023 12/15 10:37
那個稅分錄怎樣？
郭老師
2023 12/15 10:38
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
84785039
2023 12/15 14:48
單獨個稅怎樣分錄？假如115元，到時在員工工資扣回的。
郭老師
2023 12/15 14:49
借管理費用工資、
貸應付職工薪酬工資，
借應付職工薪酬工資、
貸應交稅費、個稅，
借應交稅費、個稅，貸銀行存款
84785039
2023 12/15 14:51
在員工工資扣回喔？不是其他應收款嗎？
郭老師
2023 12/15 14:54
你好，個稅通過應交稅費來核算，不是其他應收款，也不是其他應付款，
初級會計里面有可以看下
84785039
2023 12/15 14:56
那扣會員工的怎樣科目
84785039
2023 12/15 14:57
就是員工工資的稅費，公司只是代扣而已阿
郭老師
2023 12/15 14:57
借管理費用工資、
貸應付職工薪酬工資，
借應付職工薪酬工資、
貸應交稅費、個稅，
借應交稅費、個稅，貸銀行存款
14:49，我給你回復的這一個
第二個不就是他從工資里扣除
84785039
2023 12/15 15:10
個稅要計提的嗎？還是當月就按你以上寫分錄就行了，如果計提是什么分錄？
郭老師
2023 12/15 15:11
計提
在工資里面，
我給你寫了第一個就是
閱讀 267
描述你的問題，直接向老師提問
1309
意見反饋
