问题已解决
老師你好,我們公司只繳納養(yǎng)老保險。 我們計提的工資好像是做錯了,應(yīng)該貸方應(yīng)付職工薪酬11,600,可我每期都按照實際發(fā)放的貸方做的這樣,是不是錯的 這個應(yīng)付職工的數(shù)少了。這樣統(tǒng)計年報報表的時候是不是就缺個人應(yīng)收款養(yǎng)老保險部分
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你好同學
1、按應(yīng)發(fā)工資計提工資
2、按單位應(yīng)負擔部分計提養(yǎng)老保險保險
3、繳納養(yǎng)老保險,將企業(yè)負擔和從工資中扣除的個人部分沖減掉。
2023 12/07 19:22
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2023 12/07 19:45
老師您好,我圖片當中下面是不是正確的,上面那個圖片是我自己每個月做的,那個11,600是計擔的管理費用工資,但發(fā)放的時候是11,000,貸方應(yīng)付職工薪酬不就應(yīng)該計提11,600嗎?我做的11,000是不是就應(yīng)該錯的
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2023 12/07 19:47
正常不是計提時借管理費用-工資11,600貸應(yīng)付職工薪酬11,600
實際發(fā)放的時候:借應(yīng)付職工薪酬貸方現(xiàn)金或銀行存款11,000,其他應(yīng)收款個人養(yǎng)老保險部分600
而我的處理方式:借管理費用,工資11,600帶應(yīng)付職工薪酬11,000,其他應(yīng)收款600(應(yīng)付職工薪酬貸方不是少做了600嗎)
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立峰老師 
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2023 12/07 20:16
繳納那第三步是不正確的,因為繳納的時候不僅繳納個人部分,還有單位部分,所以繳納那個地方不正確。
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立峰老師 
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2023 12/07 20:17
如果只說繳納個人部分,第二張圖片的123均是正確的。
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2023 12/07 21:20
老師,我實際發(fā)生的業(yè)務(wù)就是第1張圖片寫著實際業(yè)務(wù),那樣我的應(yīng)付職工薪酬就少了,那樣報年報的時候應(yīng)付職工薪酬就缺少了個人部分,是不是就容易有風險的
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2023 12/07 21:22
說是個人部分不應(yīng)納入到損益類,可個人部分不納入到應(yīng)付職工薪酬計提的時候,它就是在損益類。不納入到損益類科目也不平啊
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2023 12/07 21:23
實際業(yè)務(wù)做的整體也是對的。
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2023 12/07 21:37
老師您好,這實際業(yè)務(wù)和正常應(yīng)該計提業(yè)務(wù),應(yīng)付職工做T字賬差600元。我就不知道到底應(yīng)該怎么做比較正確,是第1張圖片還是第2張圖片,第1張圖片用改嗎
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2023 12/07 21:38
實際業(yè)務(wù)做的整體是對的,但就是應(yīng)付職工薪酬少600,感覺還是有點怪怪的
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2023 12/07 21:59
把第一步的貸方其他應(yīng)收款600換成應(yīng)付職工薪酬600,然后第二步發(fā)放的時候借應(yīng)付職工薪酬11600貸銀行存款 貸銀行存款貸其他應(yīng)收款—個人部分社保600
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