00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
銷售貨物本月收款11.3萬（含稅）。下個月開票。 1.分錄是否是 借 銀行存款 113000 貸 預(yù)收賬款 100000 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 13000 2.（納稅人發(fā)生應(yīng)稅行為并收訖銷售款項或者取得索取銷售款項憑據(jù)的當(dāng)天；先開具發(fā)票的，為開具發(fā)票的當(dāng)天。）所以本月需要繳納增值稅對嗎？申報的時候按照未開票申報。到時候開票的時候在紅沖未開票對嗎？ 3.開票的時候分錄 借 預(yù)收款100000 貸 主營業(yè)務(wù)收入100000 4.企業(yè)所得稅是算在本月的嗎？ 5.與發(fā)貨無關(guān)的嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，第一個是對的，第二個的話，是本月增值稅需要繳納，然后未開票收入，開票的話，再確認(rèn)100000收入，所得稅再下個月的，確認(rèn)收入的
2023 11/21 15:14
84785005 
2023 11/21 15:15
意思是所得稅是開票的時候確認(rèn)收入的嗎？
那跟發(fā)貨的時間有關(guān)系嗎？
小鎖老師 
2023 11/21 15:16
對，所得稅也是開票的時間收入的，發(fā)貨沒有關(guān)系
84785005
2023 11/21 15:17
好的謝謝
小鎖老師
2023 11/21 15:17
不客氣的，祝您開心
閱讀 142
描述你的問題，直接向老師提問
591
意見反饋
