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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，客戶銷給我們的酒，有3萬多，這個(gè)我們?cè)趺醋鲑~？
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對(duì)于客戶銷售給你們的酒，可以按照以下步驟進(jìn)行做賬：
1.首先，將該筆銷售記錄為“銷售收入”。在現(xiàn)金流量表中，這筆銷售收入可能被記作“銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”。
2.同時(shí)，需要在賬戶中記錄商品的出庫情況。這一步需要通過管理系統(tǒng)的庫存管理模塊進(jìn)行操作，并確保庫存數(shù)量與賬面數(shù)量一致。
3.此外，還需要確認(rèn)這筆銷售是否涉及稅務(wù)問題。如果該筆銷售的酒需要繳納增值稅，那么需要在賬目中記錄應(yīng)交稅金的金額。
4.如果該筆銷售的酒是作為促銷品贈(zèng)送的，那么在做賬時(shí)需要將這部分成本計(jì)入“銷售費(fèi)用”賬戶。
5.最后，需要在財(cái)務(wù)軟件中記錄這筆銷售的詳細(xì)信息，包括銷售時(shí)間、銷售數(shù)量、銷售價(jià)格、支付方式等。
2023 11/04 09:29
84785031 
2023 11/04 09:34
老師，是我們客戶銷售給我們的，客戶銷售給我們。。。。。還開專票給我們的，進(jìn)項(xiàng)能抵扣嗎？怎么做賬？
王超老師 
2023 11/04 11:31
如果您的客戶銷售給您的是用于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目的貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)，并且您的客戶給您開具了專用發(fā)票，那么您可以將該進(jìn)項(xiàng)稅額從您的銷項(xiàng)稅額中抵扣。
具體的做賬方式如下：
1.收到客戶銷售給您的貨物或勞務(wù)時(shí)，您需要按照發(fā)票上注明的增值稅稅額和金額進(jìn)行賬務(wù)處理。假設(shè)您收到的發(fā)票是一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，其上注明稅額為1300元，金額為10000元，則您可以按照以下方式進(jìn)行賬務(wù)處理：
借：庫存商品或原材料 10000
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅) 1300
貸：應(yīng)付賬款或其他應(yīng)付款 11300
1.當(dāng)您銷售貨物或提供勞務(wù)時(shí)，需要按照開具的增值稅發(fā)票上注明的銷項(xiàng)稅額和銷售額進(jìn)行賬務(wù)處理。假設(shè)您開具的增值稅發(fā)票上注明稅額為2000元，銷售額為15000元，則您可以按照以下方式進(jìn)行賬務(wù)處理：
借：應(yīng)收賬款或其他應(yīng)收款 17000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或其他業(yè)務(wù)收入 15000
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅) 2000
1.月末時(shí)，您需要將進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額進(jìn)行抵扣，計(jì)算出應(yīng)交稅金。假設(shè)您的進(jìn)項(xiàng)稅額為1300元，銷項(xiàng)稅額為2000元，則您的應(yīng)交稅金為700元（2000元-1300元）。如果您的應(yīng)交稅金為正數(shù)，則需要繳納相應(yīng)的稅金；如果為負(fù)數(shù)，則可以將該余額留抵下月的進(jìn)項(xiàng)稅額。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 700
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 700
如果您需要繳納相應(yīng)的稅金，則可以進(jìn)行以下賬務(wù)處理：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 700
貸：銀行存款或其他銀行付款方式 700
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