老師如果小規(guī)模收到了專票,是直接全進(jìn)成本,還需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎。借:工程成本 100 應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)1 貸:應(yīng)付賬款 101 借:工程成本1 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)1還是直接 借工程成本101 貸應(yīng)付賬款101
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實(shí)務(wù)
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速問(wèn)速答同學(xué),你直接當(dāng)普票使用,做賬,不用做進(jìn)項(xiàng)又轉(zhuǎn)出
2023 10/18 08:42
84785017
2023 10/18 08:43
那就是直接借工程成本101貸應(yīng)付101
84785017
2023 10/18 08:43
啥時(shí)候才用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
venus老師
2023 10/18 08:45
小規(guī)模就用不到這個(gè)科目,因?yàn)樾∫?guī)模進(jìn)項(xiàng)是不能抵扣,一般建議取得普票
84785017
2023 10/18 09:03
一般納稅人什么時(shí)候用到這個(gè)科目
venus老師
2023 10/18 09:06
比如對(duì)方開給你的發(fā)票被紅沖
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- 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)最后不抵扣,轉(zhuǎn)出。是直接:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額嗎? 249
- 收到的勞務(wù)票,分錄 借:工程施工-合同成本-人工 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款,當(dāng)年已結(jié)轉(zhuǎn)成本的,現(xiàn)在成本轉(zhuǎn)出,怎么處理呢 701
- 老師,我想咨詢一下。我的這種情況是不是差一步 1、進(jìn)成本發(fā)票時(shí): 借:工程施工 9000 應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 1000 貸:應(yīng)付賬款 10000 2、進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí): 借:工程施工—合同成本 —9000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出) 1000 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出) 1000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅(一般計(jì)費(fèi)) 1000 貸:應(yīng)付賬款 —10000 549
- "老師,我想咨詢一下。我的這種情況是不是差一步 1、進(jìn)成本發(fā)票時(shí): 借:工程施工 9000 應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 1000 貸:應(yīng)付賬款 10000 2、進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí): 借:工程施工—合同成本 —9000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出) 1000 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出) 1000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅(一般計(jì)費(fèi)) 1000 貸:應(yīng)付賬款 —10000" 389
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