00:10:00
問題已解決
老師，普票能在交企業(yè)所得稅是能減免，是怎么減免的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，普票入了成本，我們的利潤(rùn)就減少了，利潤(rùn)總額少了，交的所得稅就少了，就是這樣的
2023 10/17 11:22
84784991 
2023 10/17 11:25
是只有稅，還是金額和稅一起算成本？
84784991
2023 10/17 11:31
收到普票能做成本，開出去的普票呢
廖君老師 
2023 10/17 11:33
您好，普票全部入成本嘛，發(fā)票總額一起入成本費(fèi)用扣減利潤(rùn)了。
開出去的普票我們是? ?貸方? 收入和增值稅
84784991
2023 10/17 11:35
開出去的普票稅額不是銷項(xiàng)稅額，
84784991
2023 10/17 11:35
老師，開出去的專票稅額做銷項(xiàng)了，那金額呢，也可以在交企稅的時(shí)候減免嗎？
廖君老師
2023 10/17 11:35
您好，是的呀，我不知道您是一般人還是小規(guī)模呀，所以寫增值稅
84784991
2023 10/17 11:37
有點(diǎn)暈，就是不能區(qū)分開出去和收到的普票和專票的金額和稅額，都做什么了？
廖君老師
2023 10/17 11:39
您好，您是小規(guī)模還是一般人呀
84784991
2023 10/17 11:42
咱們先說小規(guī)模
廖君老師
2023 10/17 11:46
您好，收到發(fā)票
借：原材料? ? 貸：銀行或應(yīng)付
開出發(fā)票
借：應(yīng)收或銀行? ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅
84784991
2023 10/17 11:47
這是專票吧
84784991
2023 10/17 11:47
還是普票？
廖君老師
2023 10/17 11:50
您好，小規(guī)模無(wú)所謂專票和普票，都是這2個(gè)分錄呀，
84784991
2023 10/17 15:31
老師，小規(guī)模開出的普票和專票是不是超過30萬(wàn)交稅，不超過專票交，普票不交
廖君老師
2023 10/17 15:46
您好，是的，但我們開票做賬時(shí)不知道這個(gè)月會(huì)不會(huì)超30萬(wàn)，貸方 ：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 先錄入，不交時(shí)
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入 或 其他收益
84784991
2023 10/17 15:53
老師我這么理解，小規(guī)模，收到普票專票，都做成本，交企稅減免，開出普票專票小余30萬(wàn)，專票全額繳納；大于30萬(wàn)普票專票都交納稅，是不是普票和專票這時(shí)候就一樣了
84784991
2023 10/17 15:55
老師，一般納稅人，收到專票發(fā)票稅額能做進(jìn)項(xiàng)抵扣，普票只能交企稅做成本減免；那專票的金額能做成本嗎？
84784991
2023 10/17 15:58
一般納稅人，開出專票稅額就是銷項(xiàng)，交稅；開出的普票呢？也是銷項(xiàng)？和專票一樣交稅嗎？
廖君老師
2023 10/17 15:59
您好，小規(guī)模，收到普票專票，都做成本，交企稅減免，開出普票專票小余30萬(wàn)，專票全額繳納；大于30萬(wàn)普票專票都交納稅，是不是普票和專票這時(shí)候就一樣了，是的
那專票的金額能做成本，是的，專票價(jià)稅分離，未稅金額是成本，稅金是進(jìn)項(xiàng)抵扣
閱讀 221
描述你的問題，直接向老師提問
552
意見反饋
