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問題已解決
老師，當(dāng)月收到費用票：借管理費用20，應(yīng)交稅費-進(jìn)項10，貸現(xiàn)金30；然后進(jìn)項轉(zhuǎn)入未交增值稅統(tǒng)計：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅10，貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額10；然后次月發(fā)現(xiàn)該票進(jìn)行需要轉(zhuǎn)出，這樣做合理嗎？借：管理費用，貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
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同學(xué)你好
是這樣做的
2023 10/10 12:19
84784949 
2023 10/10 12:21
這樣科目余額表的未交增值稅里面豈不是會多一個10，因為沒有當(dāng)初轉(zhuǎn)入抵扣，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出處理沒有涉及到它科目
84784949
2023 10/10 12:21
這如何理解
樸老師 
2023 10/10 12:26
同學(xué)你好
你第二個分錄不用做
就是這個借：應(yīng)交稅費-未交增值稅10，貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額10；
84784949
2023 10/10 12:27
已經(jīng)做了，這個公司要求的
84784949
2023 10/10 12:27
這個是3月份的分錄了，已經(jīng)做了
樸老師
2023 10/10 12:29
這個分錄也紅沖了就可以
84784949
2023 10/10 12:48
老師，你看我的科目余額，為啥一級的對上，二級的未交增值稅借方不對等我的納稅申報表，對的還是不對
樸老師
2023 10/10 12:49
對不上就是不對
這個主要看明細(xì)科目
84784949
2023 10/10 12:49
但是一級對得上
84784949
2023 10/10 12:50
那我是不是差了一筆分錄
84784949
2023 10/10 12:51
做多一筆借：應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
84784949
2023 10/10 12:51
是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是不是期末沒有余額的，平的？
樸老師
2023 10/10 12:52
就是做上面我給你的那個分錄的相反分錄
因為你多做了一個分錄
84784949
2023 10/10 12:58
可以了耶
84784949
2023 10/10 12:59
但是問題是進(jìn)項稅額和進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出一個借一個貸體現(xiàn)著，是對的嗎
84784949
2023 10/10 13:00
能不能平掉這兩個的期末借貸方，好看點
樸老師
2023 10/10 13:02
這個是分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的
84784949
2023 10/10 13:08
沒理解，老師，你寫一個完整的讓我參考吧！
樸老師
2023 10/10 13:12
借進(jìn)項轉(zhuǎn)出
貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸進(jìn)項稅
84784949
2023 10/10 13:37
老師，你看我這個整體分錄，按照我這個行不行
84784949
2023 10/10 13:38
我這樣做應(yīng)該沒有違背準(zhǔn)則吧
84784949
2023 10/10 13:38
你覺得我這樣做的邏輯行的通嗎，黑色的分錄是以前做的，不能更改，紅色是我打算要調(diào)賬的
樸老師
2023 10/10 13:54
調(diào)賬的分錄貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出是藍(lán)字才對
不能是負(fù)數(shù)的
84784949
2023 10/10 14:09
好的老師，分錄沒問題吧
樸老師
2023 10/10 14:14
嗯
其他沒有設(shè)么問題了
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