00:10:00
問題已解決
老師，我8月份有一張進項專票想留著9月抵扣，那我8月要做賬務(wù)處理嗎？還是等9月份抵扣的時候再做進去？ 如果8月份我做了進去：借原材料610152.21，應(yīng)交稅費-待認證進項稅額79319.79，貸：預付賬款，我在資產(chǎn)負債表上面的應(yīng)繳稅費一欄看到紅字-75483.74。 請問老師，到底不抵扣的發(fā)票要不要做賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，您的做法是正確的，完全根據(jù)準則的話，您需要在出報表的時候，把79319.79重分類的其他流動資產(chǎn)里去，但是除了上市公司和國企，一般的小企業(yè)很少會這么干，所以就會出現(xiàn)應(yīng)交稅費為負數(shù)的情況，這個也不用在意，以后您已確認銷項，這個負數(shù)自動就沒有了，
2023 10/07 14:31
84784988 
2023 10/07 14:59
老師，那能不能這個月我進項夠了不打算抵，我不管它，等下月要抵扣了再拿來做賬，這樣操作行不行？
王小龍老師 
2023 10/07 15:00
可以的同學，只要您不在系統(tǒng)里勾選，就放在待認證里?就行了
84784988
2023 10/07 15:04
好的，謝謝老師
王小龍老師
2023 10/07 15:06
不客氣同學，很高興為您解答
閱讀 88
描述你的問題，直接向老師提問
98
意見反饋
