00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
交企業(yè)所得稅的時(shí)候，比如利潤(rùn)總額1月 10萬(wàn)，2月2萬(wàn)，3月-5萬(wàn)，第一季度所得稅是按照7萬(wàn)×25%是嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好， 如果是小微企業(yè)，利潤(rùn)300萬(wàn)內(nèi)是按5%
2023 09/10 18:07
84784980 
2023 09/10 18:12
不是小微。是這樣計(jì)稅的嗎？第二季度，4-6月利潤(rùn)總額-30，7-9月份利潤(rùn)總額是-40，10月份-5，11月份110，12月份-1。這樣的話(huà)，四季度我應(yīng)該如何計(jì)算企業(yè)所得稅？
劉艷紅老師 
2023 09/10 18:14
先按季度來(lái)申報(bào)，第一季度是你這樣算的，第二季度不需要交稅，第三季度不需要交稅，第四季度要交110-5-1再乘以25%
84784980
2023 09/10 18:18
110，-5，-1是每月利潤(rùn)總額，要是到12月份全年累計(jì)利潤(rùn)總額×25%之后的數(shù)，還沒(méi)有一季度需要交的企業(yè)所得稅多，是不是不用交企業(yè)所得稅？
劉艷紅老師
2023 09/10 18:22
先按季來(lái)申報(bào)交稅，年度匯算清繳再多退少補(bǔ)
84784980
2023 09/10 18:31
是按照單月利潤(rùn)總額，3個(gè)月各個(gè)單月利潤(rùn)總額4.5.6月相加，還是按照3.6.9.12月的本年累計(jì)利潤(rùn)總額來(lái)算？
劉艷紅老師
2023 09/10 18:33
年報(bào)是按照1到12月的利潤(rùn)來(lái)申報(bào)
84784980
2023 09/10 18:37
沒(méi)聽(tīng)懂啥意思
劉艷紅老師
2023 09/10 18:45
企業(yè)所得稅是季報(bào)，年報(bào)就是四個(gè)季度的總和來(lái)申報(bào)，也就是1到12月總的利潤(rùn)總額
84784980
2023 09/10 19:05
季報(bào)不用看本年累計(jì)利潤(rùn)總額嗎
劉艷紅老師
2023 09/10 19:07
季報(bào)也是累計(jì)下來(lái)的，比如這個(gè)季度是負(fù)數(shù)，下個(gè)季度就可以彌補(bǔ)了
84784980
2023 09/10 19:12
只看3.6.9.12月的本年累計(jì)利潤(rùn)總額是嗎
劉艷紅老師
2023 09/10 19:13
匯算清繳按最后一個(gè)季度的數(shù)據(jù)來(lái)填，如果最后一個(gè)季度是負(fù)數(shù)，那么前面交的稅會(huì)退的
84784980
2023 09/10 19:17
我依然沒(méi)聽(tīng)懂你說(shuō)的
劉艷紅老師
2023 09/10 19:19
企業(yè)所得稅是累計(jì)下來(lái)的數(shù)，報(bào)第二個(gè)季度，是前面兩個(gè)季度的總數(shù)
84784980
2023 09/10 19:27
只看3.6.9.12月的本年累計(jì)利潤(rùn)總額是嗎
劉艷紅老師
2023 09/10 19:28
你報(bào)最后一個(gè)季度的時(shí)候，就是前面所有月份的（或季度）累計(jì)數(shù)，不是單獨(dú)一個(gè)季度的
劉艷紅老師
2023 09/10 19:29
利潤(rùn)表是當(dāng)年的累計(jì)數(shù)，報(bào)第三個(gè)季度就前面三個(gè)季度的累計(jì)數(shù)
84784980
2023 09/11 08:51
就是都看本年累計(jì)的利潤(rùn)總額
劉艷紅老師
2023 09/11 09:20
是的，是的， 就是這個(gè)意思
閱讀 357
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
362
意見(jiàn)反饋
